双柏县教师进修学校2024年度部门决算

监督索引号53232200236000701000

双柏县教师进修学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度单位整体支出绩效自评情况

十四、2024年度单位整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明第五部分  名词解释

六、相关口径说明

第一部分  单位概况

一、主要职责

贯彻执行国家教育方针、政策和法律法规，制定教师队伍发展规划，管理全县中小学教师培训工作，促进教师专业成长。落实教育主管部门的要求，开展教学研究、管理、指导和服务工作。制定中小学教学管理制度，指导学校规范教学秩序，组织实施教学检查和质量评估，分析各类考试质量，提出改进意见和建议。深入了解学科教学现状，总结推广教研、教改、教学成果，持续推进课堂教学改革，提高课堂教学效率。严格按照上级要求规范教学用书的征订、使用和管理工作，督促指导免费教科书的循环使用工作。制订全县中小学校电教装备规划，加快信息技术教育推进工作。负责电教、实验、图书室的设备配置、管理、使用及检查评估工作。负责全县教育信息化管理，推进教育信息化进程，促进教学改革。制定、落实教育科研发展规划，完善管理制度，指导中小学校开展教育科研工作。宣传贯彻落实国家通用语言文字法，按照上级要求完成语言文字工作。承办双柏县人民政府交办的其他事项。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：“师训办”“教研室”“电教仪器站”“教师进修学校”。

（二）决算单位构成

双柏县教师进修学校作为二级预算单位纳入双柏县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员30人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员28人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

双柏县教师进修学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县教师进修学校2024年度收入合计5837092.10元。其中：财政拨款收入5836666.78元，占总收入的99.99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入425.32元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加403052.16元，增长7.42%。其中：财政拨款收入增加50956.84元，增长9.5%，主要原因为人员较上年增加，公用经费增加，调整工资标准，星级工资增加。无上级补助收入，也无需明确占比，上下年度均无此项收入，则无需明确变动情况；无事业收入，也无需明确占比，上下年度均无此项收入，则无需明确变动情况；无经营收入，也无需明确占比，上下年度均无此项收入，则无需明确变动情况；无附属单位上缴收入，也无需明确占比，上下年度均无此项收入，则无需明确变动情况；其他收入减少106494.68元，下降99.60%，主要原因是本年度其他收入只有地税返还待报解收入425.32元，所以较上年减少99.6%。

二、支出决算情况说明

双柏县教师进修学校2024年度支出合计5918120.75元。其中：基本支出5808217.28 元，占总支出的98.14％；项目支出109903.47元，占总支出的1.86％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加465314.25元，增长8.53%，主要原因是人员较上年增加，公用经费支出增加；调整工资标准，星级工资增加，保险较上年的支出增加，所以较上年增加了8.53%。其中：基本支出增加604384.44 元，增长11.61%，主要原因是人员较上年增加，公用经费支出增加；2024年调整工资标准，支出较上年增加，星级工资增加，保险较上年的支出增加，所以较上年增加了11.61%；项目支出减少139070.19元，下降55.86%，主要原因是本年度项目较上年减少，教育管理经费支出较上年减少，优质生源的经费未能支付，所以本年项目支出较上年减少了55.86%。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出均为0 元，与 2023 年一致。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障双柏县教师进修学校机构正常运转的日常支5808217.28 元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5671931.44 元，占基本支出的97.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费136285.84元，占基本支出的2.35％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障双柏县教师进修学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出109903.47元。其中：基本建设类项目支出0元。

联合工作经费2023年函授管理资金项目经费81453.97元，主要用于差旅费、办公费。

双财教〔2024〕78号双柏县教师进修学校初中学业水平考试资金项目经费12000元，主要用于教育教学科研的差旅费。

双财教〔2024〕8号双柏县教师进修学校开展“国家通用语言文字教育能力提升培训”项目资金项目经费16449.5元，主要用于国家通用语言文字教育能力相关的培训费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县教师进修学校2024年度一般公共预算财政拨款支出5836666.78元，占本年支出合计的98.62%。与上年相比增加509546.84 元，增长9.56%，完成年初预算的99.96%。主要原因是人员较上年增加，公用经费增加；调整工资标准，薪级工资增加；所以较上年增加了9.56%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5.教育支出3863801.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.20%。

6.社会保障和就业支出1214982.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.82%。

7.卫生健康支出386939.14 元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.63%。

8.住房保障支出370944.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.35%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为32000.00元，决算为31473.02元，完成年初预算的98.35%；支出决算较上年增加48.63 元，增长0.15%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00 元，决算为29955.02元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的95.18%，完成年初预算的99.85%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为1518元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的4.82%，完成年初预算的75.9%

因公出国（境）费支出0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加48.63 元，增长 0.16%；公务接待费支出决算较上年无增减变化，具体是国内接待费支出决算1518元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年一致无增减变化；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为32000.00元，支出决算为31473.02元，完成年初预算的98.35%，支出决算较上年增加48.63 元，增长0.15%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出决算为29955.02元，完成年初预算的99.85%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为1518元，完成年初预算的75.9%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00 元，决算为29955.02元，公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为1518元，接待费的年初预算不够精准。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次20人（其中：外事接待人次0人）。主要用于牟定县高平初级中学到双柏参加楚雄州2023-2024学年下学期义务教育学业质量监测巡视工作产生接待费290元；楚雄州教育体育局一行到我县参加“南京大学2024年教育部学前儿童普通话教育师资培训（楚雄）”的接待，产生接待费614元；楚雄州教育体育局一行到我县开展2024年学前儿童普通话教育师资培训暨普通话水平测试工作，产生接待费382元；楚雄州教育体育局教科所一行到双柏县参加“十四五”州级课题结题工作，产生接待费232元，发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县教师进修学校2024年机关运行经费支出0元，与上年一致，支出无增减变化。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，双柏县教师进修学校资产总额8143838.33元，其中，流动资产39443.32元，固定资产8104395.01元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7832924.29元，其中固定资产增加7929651.29元。处置房屋建筑物3355.7平方米，账面原值8045037.94元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

监督索引号53232200236000701111