监督索引号53232200171201000
中国共产主义青年团双柏县委员会2023年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、部门整体支出绩效自评情况
十四、部门整体支出绩效自评情况表
十五、项目支出绩效自评表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.贯彻执行《中国共产党章程》《中国共产主义青年团章程》和中央，省、州、县党委要求，领导全县共青团和少先队工作，指导和管理全县性青年社团组织。
2.参与制定双柏县青少年事业发展计划和青少年工作方针、政策，对青年教育培训基地、青少年活动阵地、青少年服务机构的建设等事务进行规划和管理。
3.密切联系服务青年，发挥共青团作为党联系青年桥梁纽带作用：畅通青少年利益诉求表达渠道，以希望工程、“贷免扶补”、创业担保贷款和微型企业培育工程等品牌项目为抓手，服务青少年成长成才需求。
4.调查青年思想动态和青年工作状况，研究双柏县青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，积极开展青少年思想政治引领工作，切实担负起引导青年听党话、跟党走的政治任务。
5.协助县政府教育部门做好中、小学学生的教育管理工作，维护学校稳定和社会安定团结。
6.积极围绕中心服务大局，组织全县青年在经济社会发展中发挥生力军和突击队作用。
7.组织实施青年志愿者行动，指导做好青年志愿者网上注册工作，协调、指导青少年生态环境保护工作；负责双柏县大学生志愿服务西部计划项目管理办公室日常工作。
8.参与青少年事务的法律法规的制定和实施，协调与青少年利益相关的事务。
9.履行双柏县重点青少年群体服务管理和预防犯罪全国试点工作领导小组办公室职责，发挥沟通协调作用，积极争取党委、政府和各职能部门以及社会各界的关心、重视和支持，共同做好青少年权益维护和预防青少年违法犯罪工作。
10.参与制定青年统战、民族工作的政策，做好青年统战对象的团结教育和少数民族青年工作，维护和促进祖国统一和民族团结。
11.完成县委、县政府和团州委交办的其他任务。
（二）2023年度重点工作任务概述
1.深化青年大学习，加强青少年思想政治引领。组织青年讲师团、红领巾巡讲团深入基层开展党的二十大精神宣讲，长期开展“学习党的二十大精神、永远跟党走、建功新时代”主题教育实践活动，五四期间，开展纪念“五四运动”104周年暨建团101周年特别主题团日活动，组织举办了“我们的节日—全民健身环湖跑”活动，组织全县各级团组织、少先队组织开展“五四”主题团日、主题队日活动，集中开展入团、入队仪式。清明节前夕，组织开展清明祭英烈活动。召集寒暑假返乡大学生开展青年“思享”读书会2期、座谈会2次。常态化组织开展“青年大学习”“红领巾爱学习”，年内共组织21期4.6万余人次。利用微信公众号、“七彩云端”等新媒体平台，发布各类宣传信息140余条。
2.找准工作结合点，团结带领青年建功新时代。一是深化志愿服务。深化拓展新时代文明实践志愿服务活动，组建40余名团干部和西部计划大学生志愿者联合创文办、妥甸中学、消防救援大队等单位开展“志愿青春行 创文我先行”系列志愿服务活动。组织虎文化节、“3·5”学雷锋活动、“春运暖冬”行动、就业岗位现场招聘、普法强基进基层宣讲等志愿服务活动30余场次。二是支持青年创新创业。积极为优秀青年企业家争取各方支持，推荐上报1户企业获楚雄州青年创业州长奖提名。启动“梦在远方，路在脚下—共青团与你同行”活动，为农村青年劳动力提供就业信息，积极鼓励广大青年外出务工、创业致富。依托县电商中心，举办60人青年电子商务技能培训班1期。三是开展双柏县先进典型推优评选活动。评选出2023年“双柏青年五四奖章”集体3 个、个人6 名；评选出2022 年度“双柏县五四红旗团委”2 个；“五四红旗团（总）支部”12个；“优秀共青团干部”16 名；“优秀共青团员”28名，激励和动员广大青年在推进双柏经济社会发展中充分发挥生力军作用。四是积极完成县下达各项经济指标任务。积极争取包装项目，完成固定资产投资1376万元，目前正在入库项目1个，完成市场主体培育7户，完成向上争资81.39万元。
3.发挥桥梁纽带作用，凝聚力量“办实事”，有效提升团的服务力。一是积极向上争取资金、公益项目申请、整合部门资源和社会公益组织支持等方式，加大对农村贫困青少年的关心关爱，加快乡村振兴人才培育。借力“希望工程”等团属品牌、公益暖心行动，向社会筹集资源20.8万元，推动助学项目纳入团县委民生实事项目，截至11月底发放“南与山南”助学金3.6万元，“幻方计划”助学金7.8万元，把助学捐赠、公益活动等资源直接充实到基层，直接面向青少年开展工作，切实帮助青少年解决“急难愁盼”问题，有效服务大局和青少年。二是争取到南京大学爱心圆梦助学金10万元，计划用于资助今年中考成绩好且留在双柏就读高中的100名贫困学生。对接上海市嘉定区团委捐赠马脚塘村小学生2万元的“微心愿”物资。与嘉定区嘉定镇街道团工委开展结对共建，实施“助学圆梦 关爱有嘉”项目，对3名家庭困难高中生开展资助。积极争取云南省青少年视力保护计划（双柏项目）落地实施，先后开展了爱眼大使培训、爱眼护眼知识宣讲、视力初筛、入校复查配镜等工作，为全县3758名有需要的中小学生免费验配了近视眼镜。三是持续完善西部计划大学生志愿者招募及管理工作，年内计划新招录21名大学生志愿者，全面完成开展西部计划大学生志愿者2022—2023年度考核，激励和引导志愿者踏实工作、争优争先。
4.加强共青团改革创新，持续提升青少年获得感。县域共青团基层组织改革作为2023年共青团系统的工作主线，自去年8月团中央下发指导意见后，我县于11月底经县委常委会会议审定并印发《改革实施方案》后正式启动。今年以来，针对4个方面9条具体改革措施，团县委积极汇报对接，争取各方支持，先后与县委组织部联合印发了《双柏县加强党建带团建工作实施方案》《双柏县加强团组织干部队伍管理实施办法（试行）》《双柏县乡镇、县级部门团组织书记任期绩效和履职评价考核办法（试行）》《双柏县推荐优秀共青团员作为入党积极分子的实施细则（试行）》，强化对团干部、团员管理，统筹党、团、队一体化育人，从源头上把好推优入党关口；与县委巡察工作领导小组联发了《双柏县党建带团建巡察实施细则》，首次将党建带团建、队建工作情况纳入各级党组织书记年度抓基层党建述职评议和党委巡察监督工作内容；与教育体育局联合印发了《双柏县学校领域团员发展实施细则（试行）》《双柏县学生团员星级管理实施方案（试行）》等文件，明确将党建带团建、队建纳入县教体局对各中、小学年度目标考核内容。通过半年的努力，我们建立了相对完善的改革制度体系，强化了党对共青团工作的领导，加强了对团干部、共青团员的管理，取得了初步成效。1篇改革经验信息在《中国共青团》杂志刊登，2篇在“云团头条”公众号刊登。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置2个内设机构，包括：办公室（机关团工委）、青年发展股（学少股）。无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入中国共产主义青年团双柏县委员会2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，即，中国共产主义青年团双柏县委员会，其他事业单位0个。
纳入中国共产主义青年团双柏县委员会2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
中国共产主义青年团双柏县委员会2023年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员2人，非参公管理事业人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。
年末其他人员43人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员43人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
中国共产主义青年团双柏县委员会2023年度收入合计2353902.80元。其中：财政拨款收入2221589.80元，占总收入的94.38%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入132313.00元，占总收入的5.62%。与上年相比，收入合计减少587609.71元，下降19.98%。其中：财政拨款收入增加138908.53元，增长6.67%（增加的主要原因，一是2023年是团代会，少代会换届之年，增加会务费收入100,850.00元，二是其他创业贷款等专项工作经费因财政保障力提高，较上年增加近10,000.00元）；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少726518.24元，下降84.59%（减少的主要原因是部分项目取消，无相应资金补助，一是取消其他单位拨入发放以前年度绩效工资133,800.00元、省青基会拨入幻方计划助学金105,000.00元、县卫健局拨入爱国卫生7个专项行动省级补助10,000.00元、团省委下达乡村少年宫支持资金22000.00、团州委爱心圆梦助学款7000.00元、上海正明消防科技有限公司汇入云南扶贫资助款20000.00元、邱俊个人助学捐赠款30031.24；二是无社会捐赠希望小学建设项目，较上年减少资金360000.00元。
部门收入合计减少的主要原因是部分项目和资金补助取消。一是取消其他单位拨入发放以前年度绩效工资133800.00元、省青基会拨入幻方计划助学金105000.00元、县卫健局拨入爱国卫生7个专项行动省级补助10000.00元、团省委下达乡村少年宫支持资金22000.00、团州委爱心圆梦助学款7000.00元、上海正明消防科技有限公司汇入云南扶贫资助款20000.00元、邱俊个人助学捐赠款30031.24；二是无社会捐赠希望小学建设项目，较上年减少资金360,000.00元。
二、支出决算情况说明
中国共产主义青年团双柏县委员会2023年度支出合计2469516.00元。其中：基本支出719567.13元，占总支出的29.14%；项目支出1749948.87元，占总支出的70.86%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少491201.01元，下降16.59%。其中：基本支出减少58664.53元，下降7.54%；项目支出减少432536.48元，下降19.82%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。
支出减少的主要原因：一是当年人员调入、调出时间间隔，发放工资月累计数较上年减少8个月，工资福利支出相应减少，二是无社会捐赠希望小学建设项目，资金较上年减少360,000.00元，三是2023年无补发以前年度绩效工资项目，减少支出133,800.00元。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障中国共产主义青年团双柏县委员会机构正常运转的日常支出719567.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出659407.58元，占基本支出的91.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费60159.55元，占基本支出的8.36％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障中国共产主义青年团双柏县委员会单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1749948.87元，与上年相比减少432536.48元。其中：基本建设类项目支出0元。
1.具体项目开支情况。一般行政管理事务20.933万元，其中：志愿者体检费1.18万元、团代会工作经费6.833万元，大学生志愿者补助129200元；2012999其他团体事务支出123810.00元，其中：少代会经费32520.00元，项目前期工作经费10000.00元，志愿者生活补助119.558.00元；20807就业补助37909.71元（办公费17224.71元，生活补助20685.00元），2130899其他普惠金融发展支出12314.96元（办公费9900.68元，生活补助2414.28元）。 就业创业服务补贴－办公费4368.00元。
2.具体项目开展情况。发放“南与山南”助学金2.4万元，“幻方计划”助学金7.8万元，把助学捐赠、公益活动等资源直接充实到基层，直接面向青少年开展工作，切实帮助青少年解决“急难愁盼”问题，有效服务大局和青少年；二是按时足额发放43名西部计划大学生志愿者生活补贴，提高大学生志愿者服务质量；三是持续完善西部计划大学生志愿者招募及管理工作，年内新招录21名大学生志愿者。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
中国共产主义青年团双柏县委员会2023年度一般公共预算财政拨款支出2221589.80元，占本年支出合计的89.96%。与上年相比增加138908.53元，增长6.67%，增加的主要原因：一是2023年是“两代会”换届之年，增加会议费100850.00元，二是为加大招商引资工作，增加项目前期工作经费补助10000.00元，三是根据省、州要求，开展志愿者体检，增加体检费支出11800.00元，四是本部门使用的大学生志愿者增加，增加养老保存险补助65000.00元，五是为保障创业贷款工作顺利开展，增加经费支出10000.00元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出2011245.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.53%。用于行政运行563815.07元（其中：基本工资153242.00元，津贴补贴230306.00元，奖金115057.00元，其他社会保障缴费2050.52元，办公费4240.00元，电费1477.55元，邮电费316.00元，差旅费7944.00元，公务接待费1182.00元，工会经费6000.00元，其他交通费用39000.00元）；一般行政管理事务209330.00元（其中：办公费11800.00元，会议费68330.00元，生活补助129200元）；其他群众团体事务支出1238100.00元（其中：办公费464.80元，会议费32520.00元，生活补助1205115.20元）。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出109240.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.92%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费66963.04元，就业创业服务补贴－办公费4368.00元 ， 其他就业补助支出37909.71元（其中：办公费17224.71元，生活补助20685.00元）；
9.卫生健康（类）支出37901.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.71%。用于行政单位医疗－职工基本医疗保险缴费22964.50元，公务员医疗补助－公务员医疗补助缴费13508.52元，其他行政事业单位医疗支出－其他社会保障缴费1428.00元；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出12314.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。用于其他普惠金融发展支出12314.96（其中：办公费9900.68元，生活补助2414.28元）；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出50888.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.29%。全部用于缴纳在职职工住房公积金
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1500.00元，决算为1182.00元，完成年初预算的78.80%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1500.00元，决算为1182.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的78.80%，具体是国内接待费支出决算1182.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
中国共产主义青年团双柏县委员会2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1500.00元，支出决算为1182.00元，完成年初预算的78.80%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1500.00元，决算为1182.00元，完成年初预算的78.80%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是为保证单位办公所需经费支出，压减公务接待费支出。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少318.00元，下降21.20%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少318.00元，下降21.20%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是为保证单位办公所需经费，压减公务接待费支出。
（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次20人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到我单位调研、指导共青团建设工作产生的接待批3批次20人次发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
本部门2023年度无政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
中国共产主义青年团双柏县委员会2023年机关运行经费支出60159.55元，比上年增加5239.45元，增长9.54%，增加的主要原因是2023年人均公开经费财政已全额补助到位。机关运行经费主要用于发放在职职工交通补贴39000.00元，缴纳工会经费6000.00元，支付办公费4240.00元、电费1477.55元、邮电费316.00元、差旅费7944.00元、公务接待费1182.00元。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，中国共产主义青年团双柏县委员会资产总额90747.62元，其中，流动资产81981.79元，固定资产8765.83元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少70991.09元，其中：固定资产减少3564.95元,流动资产减少67426.14元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
本部门无其他需要说明的重要事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。
（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。
（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。
（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。
（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。
（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。
监督索引号53232200171201111
滇公网安备 53232202000122号
