双柏县审计局2019年部门预算公开

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第一部分 双柏县审计局2019年部门预算编制说明

第二部分 双部门审计局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

 

双柏县审计局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构出具的属于审计机关审计对象的有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻国家和省、州有关法律法规和方针政策，拟订有关审计方面的规范性文件；拟订审计工作规划、计划并组织实施；组织开展行业和重大专项资金的审计或调查；对直接审计、调查和核查事项进行审计评价，并做出审计决定或提出建议。

3.向双柏县人民政府和楚雄州审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受双柏县人民政府委托向双柏县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向双柏县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况；向社会公布审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚建议:县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位和社会团体财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算；县属国有企业和金融机构、双柏县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；双柏县人民政府工作部门和其他单位受双柏县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他资金、基金的财务收支；国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支；对机关和企事业单位经济行为绩效进行审计评价；其他应由双柏县审计局审计的事项。

5.对县管领导干部和其他属于审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家和省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项进行专项审计调查。

7.检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或双柏县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.负责对县级驻外机构财务收支及资产、负债和损益情况进行审计；指导和监督内部审计工作；负责审计信息系统建设。

9.承办上级审计机关及县人民政府交办的其他事项

（二）机构设置情况

双柏县审计局隶属云南省审计厅，是独立核算的省级三级预算单位，内设9个职能股室，其中：行政股室8个（办公室、财政金融审计股、行政事业审计股、社会保障审计股、法规信息股、农业和环境资源审计股、投资审计股、经济责任审计股），公益类事业股室1 个（双柏县政府投资审计中心）。

（三）重点工作概述

2019年，我局将深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，按照中央审计委员会第一次会议精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，全面贯彻落实全国、全省审计工作会议精神，突出重点，紧扣“三大攻坚战”，科学制定审计项目计划，进一步扩大审计覆盖面，继续优化资源配置，创新审计思路，加大资源整合力度，提升整体工作效能，注重不同审计项目资源共享相互融合，打破股室分工界限，发挥整体合力，注重审计组人员能力和结构的优势互补，扎实抓好各项审计工作。一是进一步深化政策跟踪审计和民生专项资金审计，促进资金发挥效益；二是进一步深化政府财政审计工作，构建财政审计大格局；三是进一步深化领导干部任期经济责任审计，不断加强干部权力运行监督；四是进一步深化政府投资项目审计，继续探索创新工作方法及程序；五是进一步深化绩效审计工作，强化“以民为本”的服务意识；六是进一步发挥审计建设性作用，促进经济建设健康发展；七是进一步加强审计信息化建设，拓展计算机审计方法；八是进一步加强审计机关自身建设，推动审计事业科学发展。

二、预算单位基本情况

双柏县审计局编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制 10人，事业编制6人。在职实有21人，其中：财政全供养 21人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员4人，其中：离休 0人，退休3人，提前退休1人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入657.37万元，其中：一般公共预算财政拨款657.37万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 657.37万元，其中：本年收入657.37万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款657.37万元（本级财力657.37万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 657.37万元。财政拨款安排支出 657.37万元，其中：基本支出377.37万元，项目支出280万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出567.61万元，其中：

2010801.一般公务服务支出—审计事务—行政运行207.88万元，主要用于保障本单位正常运转的行政人员工资福利支出和日常公用经费支出；

2010804.一般公务服务支出—审计事务—审计业务280万元，主要用于保障本单位完成特定的工作任务或事业发展目标的专项业务工作经费支出，主要用于执行审计“八不准”工作纪律、业务培训、网络运行维护和外聘人员等开支；

2010850.一般公务服务支出—审计事务—事业运行79.73万元，主要用于保障本单位正常运转的事业人员工资福利支出和日常公用经费支出。

2.社会保障和就业支出38.11万元，其中：

2080505.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出38.11万元，主要用于单位职工养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出24.84万元，其中：

2101101. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗11.56万元，主要用于行政人员基本医疗保险和大病保险缴费支出；

2101102. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗5.59万元，主要用于事业人员基本医疗保险和大病保险缴费支出；

2101103. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助7.63万元，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费支出；

2101199. 卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出0.92万元，主要用于单位职工其他医疗支出。

4.住房保障支出25.95万元，其中：

2210201.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金25.95万元，主要用于单位职工住房公积金缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出340.23万元（其中：基本支出340.23万元，项目支出0万元）；

2.商品服务支出298.84万元（其中：基本支出37.14万元，项目支出261.70万元）。

3. 资本性支出18.30万元（其中：基本支出0万元，项目支出18.30万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

我单位无省对下专项转移支付项目。

（二）与中央配套事项

我单位无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算资金37.28万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算增减变化情况

我单位2019年基本支出预算377.37万元，比上年增加43.83万元，增长13.14%。基本支出增加的主要原因是正常晋升、政策性调资等导致人员工资支出及各种社会保险缴费增加。

（二）项目支出预算增减变化情况

我单位2019年项目支出预算280万元，与上年相比无增减变化。

（三）“三公”经费预算增减变化情况

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

双柏县审计局2019年财政拨款“三公”经费预算合计17.75万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出7.75万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出7.75万元），公务接待费支出10万元。2019年“三公”经费预算数比2018年预算数增加0.09万元，增加的主要原因：

1.因公出国（境）费

2019年因公出国（境）经费预算数与2018年预算数一致，均为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年公务用车购置经费预算数与2018年预算数一致，均为0万元。 

2019年公务用车运行维护费预算数比2018年预算数增加0.09万元，主要原因是：公务用车运行维护费逐年增加；审计机关人财物统一管理改革后工作任务增加，审计组织方式发生改变，上审下交叉审计、沟通协调事项也随之增加以及扶贫工作任务加重等方面原因。2019年公务用车运行维护费预算根据2018年工作及实际支出数，综合考虑上述因素，结合2019年审计工作计划，增加了经费预算数。

3.公务接待费

2019年公务接待费预算数与2018年一致，无增减。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.年初预算：指年初根据单位人员情况、工资水平、社会缴费相关政策依据、工作量等情况，对一个单位一年的全部支出作出规划计算。

2.基本支出:指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费 。

3.项目支出：指人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

4.商品服务支出：是指根据政府收支分类改革经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出。

5.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

6.“三公”经费预算数：指当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排

我单位2019年预算安排机关运行经费37.14万元，其中：办公费3.94万元，印刷费0.54万元，水费0.77万元，电费0.75万元，邮电费0.55万元，物业管理费0.36万元，差旅费4.32万元，维修（护）费0.36万元，培训费1.16万元，工会经费3.77万元，福利费3.77万元，公务用车运行维护费1.75万元，其他交通费14.72万元（公务交通补贴13.38万元），其他商品和服务支出0.38万元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。