双柏县法脿中心学校2022年度部门决算公开

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双柏县法脿中心学校2022年度部门决算

目录

第一部分 双柏县法脿中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产占用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况表

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 双柏县法脿中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在各级人民政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县委、县人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在县委、县人民政府和上级教育部门的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

4.积极办好本镇的学前教育、成人文化技术教育，扶持民办教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本镇中小学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.基本情况介绍。法脿中心学校现有在编在岗教师144人，后勤临时聘用人员32人，中小学专任教师合格率为100%。目前全镇共有各类学校（点、园）10所，其中：初级中学2所（法脿中学、雨龙中学），小学3所（法脿小学、雨龙小学、六街小学），幼儿园5所（法脿中心幼儿园、雨龙幼儿园、烂泥幼儿园、六街小学附设幼儿园、红栗小学附设幼儿园）。共有53个教学班，在校幼儿、中小学生1349人。其中小学教学班31个，在校小学生752人；中学教学班14个，在校中学生347人；幼儿园教学班8个，在园幼儿250人。

2.取得成绩。2022年全州124所初级中学教育质量考核中，法脿中学2022年学业水平考试成绩持续稳定向前推进。法脿中学2022届九年级有97人，实际参加学业水平考试73人，达到楚雄一中择优录取线1人，楚雄东兴中学录取分数线3人，州民族中学录取分数线以上8人，达到双柏县第一中学录取分数线37人。合计高中上线49人上线率67.12%，高中上线率持续稳定提升。在本届学生小升初前30名到外校就读，义务教育职教班送学比例较低等不利条件下，真正实现了“低进高出”的办学目标。

3.教育科研。中心校教育科研课题《农村初级中学劳动技术教育实践研究》被楚雄州教育科研规划领导小组立项为楚雄州教育科研“十四五”规划第一批课题，是全县8所乡镇学校中唯一一个州级课题，现在已经进入结题审核阶段。

4.全面落实做好国家“双减”政策。根据双教通〔2021〕15号文件《双柏县教育体育转发的云南省教育厅关于加强全省中小学“五项管理”工作的通知》文件精神，结合我校工作实际，制定详实可行的工作方案，并成立工作领导小组，“双减”工作持续、稳定开展。

5.积极开展丰富多彩的体卫艺活动，坚持用活动吸引人、锻炼人、塑造人。一年来，法脿中心校举办了隆重的元旦文艺晚会、五四文艺晚会、六一庆典活动、积极参与双柏县校园文化艺术实践活动，开展丰富多彩的体卫艺活动给广大师生提供了展示才艺的舞台，充分挖掘了学生的潜能，弘扬了学生的个性，受到了各级领导高度肯定和学生、家长的一致好评。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、教科处、德育处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入双柏县法脿中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

双柏县法脿中心学校2022年末实有人员编制145人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制145人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员144人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员83人（离休0人，退休83人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

双柏县法脿中心学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入和“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款和“三公”经费、行政参公单位机关运行经费拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县法脿中心学校2022年度收入合计36242387.17元。其中：财政拨款收入35992623.77元，占总收入的99.31%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0%；其他收入249763.40元，占总收入的0.69%。与上年33742099.17元相比，收入合计增加2500288.00元，增长7.41%。其中：财政拨款收入与上年33417344.31元相比，增加2575279.46元，增长7.71%；上级补助收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；事业收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；经营收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；其他收入与上年324754.86元相比，减少74991.46元，下降23.09%。

与上年相比：收入合计增加2500288.00元的主要原因是人员经费增加3122515.75元，公用经费增加205778.12元，项目经费减少961022.50元，其他收入减少74991.46元，导致2022年收入比2021年增加2500288.00元；财政拨款收入增加2575279.46元的主要原因是人员经费增加3122515.75元，公用经费增加205778.12元，项目经费减少961022.50元，导致2022年收入比2021年增加2575279.46元；其他收入收入减少74991.46元的主要原因是2020年开始，食堂账并入经费账统一核算，因2022年食堂账净结余较上年减少74991.46元，故其他收入减少；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0.00元相比，无增减变化。

二、支出决算情况说明

双柏县法脿中心学校2022年度支出合计36190750.69元。其中：基本支出31695902.93元，占总支出的87.58%；项目支出4494847.76元，占总支出的12.42%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0％。与上年33823479.32元相比，支出合计增加2367271.37元，增长7%。其中：基本支出与上年28367609.06元相比，增加3328293.87元，增长11.73%；项目支出与上年5455870.26元相比，减少961022.50元，下降17.61%；上缴上级支出与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；经营支出与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。

与上年相比：支出合计增加的主要原因是人员经费增加3122515.75元，公用经费增加205778.12元，项目经费减少961022.50元，导致2022年支出比2021年增加2367271.37元。基本支出增加的主要原因是人员经费增加3122515.75元，公用经费增加205778.12元；项目支出减少的主要原因是项目经费减少961022.50元；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0.00元相比，无增减变化。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障双柏县法脿中心学校以及下属各完小(雨龙中学、雨龙小学、六街小学、红栗小学、雨龙幼儿园、烂泥幼儿园、红栗附设幼儿园、六街附设幼儿园)等正常运转的日常支出31695902.93元，与上年28367609.06元相比，增加3328293.87元，增长11.73%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31263830.79元，占基本支出的98.64％，与上年28141315.04元相比，增加3122515.75元，增长11.10%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费432072.14元，占基本支出的1.36％，与上年226294.02元相比，增加205778.12元，增长90.93%。

与上年相比：机构正常运转的日常支出增加的主要原因是:（1）社保缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（2）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加;(3)住房公积金缴存基数变更，人员经费支出增加；（4）事业单位人员工资调标（基本工资）；（5）本年年初预算公用经费、退休公用经费的支出增加（2021年度因财政资金额度不足，此部分资金未能支付）。基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加的主要原因是:（1）社保缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（2）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加；(3)住房公积金缴存基数变更，人员经费支出增加；（4）事业单位人员工资调标（基本工资）。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加的主要原因是：本年年初预算公用经费、退休公用经费的支出增加（2021年度因财政资金额度不足，此部分资金未能支付）。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障双柏县法脿中心学校以及下属各完小(雨龙中学、雨龙小学、六街小学、红栗小学、雨龙幼儿园、烂泥幼儿园、红栗附设幼儿园、六街附设幼儿园)等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4494847.76元，与上年5455870.26元相比，减少961022.50元，下降17.61%。其中：基本建设类项目支出310000.00元，与上年868211.84元相比，减少558211.84元，下降64.29%。

与上年相比：专项业务工作的经费支出减少的主要原因是：因财政资金额度不足，大部分项目资金（营养改善计划补助资金、公用经费及寄宿制公用经费、课后服务省级补助资金等）未给支付，致使经费支出减少；基本建设类项目支出减少的主要原因是：本年度除了雨龙中学校园绿化和道路硬化工程，未发生基本建设类项目支出。

具体项目开支及开展工作情况为：（1）商品和服务支出1478609.46元。其中办公费支出552281.70元，手续费支出1324.50元，水费14711.74元，电费支出138510.97元，邮电费支出24710.35元，差旅费支出35902.00元，维修（护）费支出643270.07元，培训费支出45513.13元，劳务费支出22385.00元。（2）对个人及家庭的补助支出2602138.30元。其中生活补助支出2580458.30元，助学金7680.00元，奖励金14000.00元。（3）资本性支出414100.00元。其中房屋建筑物购建支出310000.00元，办公设备购置支出25700.00元，专用设备购置支出78400.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县法脿中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出36045890.64元，占本年支出合计的99.60%，与上年33455547.35元相比，增加2590343.29元，增长7.74%，主要原因分析:（1）社保缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；(2)根据云财教〔2021〕364号《云南省财政厅云南省教育厅关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》2021年秋季学期起，农村义务教育学生营养膳食补助标准从每生每天4.00元提高至5.00元，项目经费投入较上年增加;（3）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加；(4)住房公积金缴存基数变更，人员经费支出增加；（5）事业单位人员工资调标（基本工资）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出27226803.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.22%。按款区分具体支出和用途如下：

（1）学前教育148043.78元，占教育支出的0.54%，主要用于学前教育专项资金、学前教育工作经费以及保障公办、民办幼儿园日常运转。其中：用于学前教育办公费89681.28元，水费3316.25元，电费8595.25元，邮电费792元，差旅费12160.00元，维修（护）费25635.00元，培训费2067.00元，专用材料费4597元，专用设备购置1200.00元。

（2）小学教育13690182.30元，占教育支出的50.28%，主要用于举办义务教育阶段小学教育办学等运转支出。其中：用于工资福利支出11053335.54元（基本工资4096938.00元，津贴补贴1334921.00元，绩效工资4858272.81元，工伤保险71509.81元，临聘人员工资及社保691693.92元）；商品和服务支出948292.75元（办公费360227.13元，手续费78.00元，水费12884.74元，电费110855.70元，邮电费17393.55元，差旅费11020.00元，维修（护）费270324.88元，培训费12062.00元，劳务费19385.00元，工会经费111561.75元，其他商品和服务支出22500.00元；对个人和家庭的补助1667464.05元（退休费12965.40元，生活补助1654498.65元）；资本性支出21089.96元（办公设备购置7089.96元，专用设备购置14000.00元）。

（3）初中教育13348857.75元，占教育支出的49.03%，主要用于举办义务教育阶段中学教育等运转支出。其中：用于工资福利支出11050083.34元（基本工资4296334.00元，津贴补贴1277167.00元，绩效工资5006454.20元，工伤保险73385.22元，临聘人员工资及社保396742.92元）；商品和服务支出759135.11元（办公费154853.24元，手续费1246.50元，水费1827.00元，电费27655.27元，邮电费11376.52元，差旅费34630.00元，维修（护）费370465.19元，培训费39826.00元，劳务费3000.00元，工会经费111255.39元，其他商品和服务支出3000.00元；对个人和家庭的补助1158139.3元（生活补助1139459.30元，助学金7680.00元，奖励金11000.00元）；资本性支出381500.00元（房屋建筑物购建310000.00元，办公设备购置8300.00元，专用设备购置63200.00元）。

（4）高中教育3000.00元，占教育支出的0.01%，主要用于举办义务教育阶段中学教育等运转支出（初中优质生源奖）。其中：对个人和家庭的补助3000.00元（奖励金3000.00元）。

（5）特殊教育36720.00元，占教育支出的0.14%，主要用于特殊教育学校公用经费补助，有效保障学校正常运转，稳步提高残疾学生入学率。其中：用于商品和服务支出26409.96元（办公费26317.96元，差旅费92.00元）。

2.社会保障和就业（类）支出5019830.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.93%，主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等。其中：用于发放社保统筹外离退休人员养老金1996833.60元，缴纳在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出2576572.96元，缴纳在职转退休人员职业年金343633.59元，缴纳在职人员其他社会保障和就业支出（工伤保险）102790.63元。

3.卫生健康（类）支出2200455.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.10%。主要用于学校在职在编职工医疗保险和离退休人员的医疗费。其中：用于缴纳在职人员职工基本医疗保险缴费1398449.04元，缴纳在职和退休人员公务员医疗补助缴费802006.04元。

4.住房保障（类）支出1713661.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.75%。主要用于财政全额供给单位在职在编人员缴纳住房公积金。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县法脿中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2022年我单位不涉及“三公”经费支出。。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变化的主要原因是我单位2021年不涉及三公经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县法脿中心学校2022年机关运行经费支出0.00元，与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%，主要原因分析我单位属于事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，双柏县法脿中心学校资产总额28551964.23元，其中，流动资产2058023.07元，固定资产40119306.66元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产69873.92元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年29535996.85元相比，本年资产总额减少984032.62元，其中固定资产增加116069.65元。处置房屋建筑物256.40平方米，账面原值161578.25元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产87项，账面原值384784.35元，实现资产处置收入4034.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县法脿中心学校没有其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

附件：2022年度部门决算公开表（决算报表部分、国有资产使用情况、部分绩效自评部分）。

监督索引号53232200236001101111