双柏县妥甸小学2021年度部门决算信息公开说明

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双柏县妥甸小学2021年度部门决算信息公开

目录

第一部分 双柏县妥甸小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况表

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．主要职能。

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施小学学历教育。一是贯彻执行国家教育方针、政策和法律、法规。二是组织实施小学教育的教育教学工作。三是负责学校师生的思想政治工作和安全工作。四是负责对学校校舍和教育设备的规划、项目储备，校舍新建、扩建、改造和管理。五是承办上级主管部门交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

一是以党建引领，努力推动学校高质量发展。二是以安全为首，确保校园安全师生平安。三是以立德树人为己任，提高师生思想道德水平。四是以教学为中心，全面提高教学质量。五是以体卫艺和美育活动为主阵地，促进学生全面发展。六是结合学校发展需要，努力做好工青妇工作。七是以提升服务质量为抓手，加强财务后勤管理工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入双柏县妥甸小学2021年度部门决算编报的单位共1个。即双柏县妥甸小学，为非参公管理事业单位。

内设机构9个，分别是办公室、工会室、教务处、德育处、教科处、总务处、信息中心、资助中心，大队部。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

双柏县妥甸小学2021年末实有人员编制92人。其中：事业编制91人，工勤人员1人；在职在编实有人员89人，工勤人员1人，与上年92人相比减少2人。其中：事业人员89人，工勤人员1人，与上年92人相比减少2人。其他纳入预算管理人员2人，与上年2人相比无变化。

离退休人员68人，全部为退休人员，与上年70人相比减少2人。

无实有车辆编制，无在编实有车辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

双柏县妥甸小学没有政府性基金收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资金经营预算财政拨款安排的支出，年初未预算“三公”经费，本年未支出“三公”经费，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县妥甸小学2021年度收入合计18,142,117.19元。其中：财政拨款收入18,140,846.36元，占总收入的99.99%；其他收入1,270.83元，占总收入的0.01%。与上年19,163,594.2元对比，减少1,021,477.01元，减少的主要原因分析：一是学生减少，相应的人员经费和公用经费支出比上年减少；二是在职人员人数减少，相应的决算经费减少。其他收入主要是2021年12月双柏县税务局拨入“三代”手续费，上年度无此笔资金。

（一）收入与上年对比情况。双柏县妥甸小学2021年度收入合计18,142,117.19元，与上年度收入合计19,163,594.20元相比，减少1,021,477.01元，下降5.34%。其中：财政拨款收入18,140,846.36元，与上年19,163,594.2元相比，减少1,022,747.84元，下降5.34%；其他收入1,270.83元，与上年0元相比，增加1,270.83元，增长100%。与上年对比减少的主要原因分析：一是学生减少，相应的人员经费和公用经费支出比上年减少；二是在职人员人数减少，相应的决算经费减少。与上年对比增加的主要原因分析：其他收入主要是2021年12月双柏县税务局拨入“三代”手续费，上年度无此笔资金。

（二）收入与年初预算对比情况。双柏县妥甸小学2021年度收入合计18,142,117.19元，与年初预算数16,462,042.28元相比，增加1,680,074.91元，增长10.21%。其中：财政拨款收入18,140,846.36元，与年初预算数16,462,042.28元相比，增加1,678,804.08元，增长10.20%；其他收入1,270.83元，与年初预算数0.00元相比，增加1,270.83元，增长100%。与年初预算数对比增加的主要原因分析：财政拨款收入大于预算数的原因是：年初新调入3名教师，新招考一名财务人员，在职人员正常晋档晋级增资，临时人员社保基数调整等原因导致决算数大于年初预算数。其他收入大于预算数的原因是：其他收入主要是2021年12月双柏县税务局拨入“三代”手续费，上年度无此笔资金。

二、支出决算情况说明

双柏县妥甸小学2021年度支出合计18,529,172.36元，与上年18,699,835.20元相比，减少170,662.84元，下降0.91%。其中：基本支出16,416,866.36元，占总支出的88.60％，与上年16,690,344.20元相比，减少273,477.84元，下降1.64%；项目支出2,112,306.00元，占总支出的11.40％，与上年2,009,491.00元相比，增加102,815.00元，增长5.12%。与上年对比减少的主要原因分析：一是学生减少，相应的人员经费和公用经费支出比上年减少；二是在职人员人数减少，相应的决算经费减少。增加的主要原因分析：双财教〔2021〕68号校舍维修(学校安防系统采购项目库）共花费217,000.00元。

双柏县妥甸小学2021年度支出合计18,529,172.36元，与年初预算支出合计16,462,042.28元相比，增加2,067,130.08元，增长12.56%。其中：基本支出16,416,866.36元，与年初预算数16,462,042.28元相比，减少45,175.92元，下降0.27%；项目支出2,112,306.00元，与年初预算数0.00元相比，增加2,002,306.00元，增长100%。与年初预算数对比增加的主要原因分析：教育事业未包含项目预算，项目经费主要包括生均公用经费、营养改善计划、困难学生补助及特殊教育学校公用经费。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障双柏县妥甸小学正常运转的日常支出16,416,866.36元，与上年16,690,344.2元相比，减少273,477.84元，下降1.64%。减少的主要原因分析：一是学生减少，相应的人员经费和公用经费支出比上年减少；二是在职人员人数减少，相应的决算经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出16,183,988.70元，占基本支出的98.58％，与上年16,403,476.93元相比，减少219,488.23元，下降1.34%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费232,877.66元，占基本支出的1.42％，与上年286,867.27元相比，减少53,989.61元，下降1.82%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障双柏县妥甸小学为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,112,306.00元，与上年2,009,491.00元相比，增加102,815元，增长5.12%。与上年对比增加的主要原因分析：双财教〔2021〕68号校舍维修(学校安防系统采购项目库）共花费217,000.00元。具体项目开支及开展工作情况为：双财教〔2021〕68号校舍维修(学校安防系统采购项目库）217,000.00元，双财教〔2021〕65号2021年第二批乡村教师生活补助中央奖补专项资金80,000.00元，双财教〔2021〕69号2021年城乡义务教育补助经费（公用经费）省级经费150,150.00元，双财教〔2021〕10号2021年城乡义务教育阶段学生公用经费中央直达专项资金847,087.00元，双财教〔2021〕10号2021年城乡义务教育补助经费营养改善中央直达资金382,668.00元，双财教〔2021〕10号2021年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达资金18,000.00元，双财教〔2020〕5号2020年农村学生营养膳食补助中央专项资金371,076.00元，双财教〔2020〕173号（2021年秋季学期助学金）17,250.00元，双财教〔2021〕65号下达2021年城乡义务教育阶段特殊教育公用经费第二批中央直达专项经费1,629.00元，双财教〔2021〕69号2021年城乡义务教育补助经费州级特殊学校教育经费900.00元，双财教〔2021〕69号2021年城乡义务教育补助经费省级特殊教育公用经费4,200.00元，双财教〔2021〕10号特殊学校公用经费22,346.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县妥甸小学2021年度一般公共预算财政拨款支出18,529,172.36元，占本年支出合计的100%，与上年18,699,835.20元相比，减少170,662.84元，下降0.91%。减少的主要原因分析：人员经费减少219,488.23元，公用经费减少53,989.61元。经费减少的原因是在职在编人员较上年的92人减少2人，退休人员较上年的70人减少2人。学生人数较上年的1655人减少15人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出12,982,081.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.06%。普通小学教育12,953,006.62元，主要用于工资福利支出10,636,897.96元，其中基本工资4,454,210.00元，津贴补贴2,130,017.00元，奖金370,507.10元，其他社会保障缴费44,040.92元，其他工资福利支出56,589.44元；商品和服务支出1,155,825.66元，其中办公费651,081.97元，印刷费9,346.72元，水费5,101.10元，电费23,981.63元，邮电费33,330.94元，差旅费2,440.00元，维修（护）费22,8478.95元，培训费43,695.69元，劳务费212,180.00元，工会经费134,220.66元，其他交通费用2,968.00元；对个人和家庭的补助788,994.00元，其中生活补助788,994.00元；资本性支出371,289.00元，其中办公设备购置136,939.00元，信息网络及软件购置更新23,4350.00元。特殊学校教育29,075.00元，主要用于商品和服务支出29,075.00元，其中办公费25,161.77元，水费246.50元，电费599.19元，邮电费1,972.23元，培训费1,095.31元。

2.社会保障和就业（类）支出3,098,562.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.72%。主要用于工资福利支出1,583,828.04元，其中机关事业单位基本养老保险缴费1,407,571.52元，职业年金缴费176,256.52元；对个人和家庭的补助1,514,734.00元，其中退休费1,514,734.00元。

3.卫生健康（类）支出1,352,245.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.30%。主要用于工资福利支出1,352,245.70元，其中职工基本医疗保险缴费834,867.54元，公务员医疗补助缴费517,378.16元。

4.住房保障（类）支出1,096,283.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。主要用于工资福利支出1,096,283.00元，其中住房公积金1,096,283.00元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县妥甸小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数均为0，无偏差。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0元，比2020年决算数0元增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，比2020年0元增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算数0元，比2020年0元增加0元，增长0%；公务接待费支出决算为0元，比2020年0元增加0元，增长0%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

双柏县妥甸小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县妥甸小学属非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。发生事业运行维护经费232,877.66元，与上年286,867.27元相比，减少53,989.61元，下降18.82%。减少的主要原因：2020年水费以基本支出列支，2021年水费以项目支出列支。学生人数较2020年减少，相应的公用经费开支减少。事业运行维护经费主要用于办公费63,081.20元、电费10,240.09元、邮电费10,995.02元，培训费14,340.69元、工会经费134,220.66元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，双柏县妥甸小学资产总额9,800,720.99元，其中，流动资产1,401.95元，固定资产9,154,363.04元，在建工程271,000.00元，无形资产373,956.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,021,043.65元，其中固定资产增加1,308,907.70元。本单位无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产；无资产处置收入；无出租房屋。

国有资产占有使用情况表

单位：元
项目	行次	资产 总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构 筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计		9,800,720.99	1,401.95	9,154,363.04	6,974,313.51	0	0	2,180,049.53	0	271,000.00	373,956.00	0

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，双柏县妥甸小学政府采购支出总额1,054,339.00元，全部为政府采购货物支出。授予中小企业合同金额1,054,339.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

双柏县妥甸小学没有其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、收入科目

（一）一般公共预算财政拨款收入。是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算收入。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

（三）部门决算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制地反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收支情况。部门决算由本部门及其所属各单位决算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核。

（四）一般公共预算财政拨款支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划地分配和使用而形成的支出。

二、支出科目

（一）项目支出。反映行政、事业（参公管理）单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，由财政预算安排、上级单位直接补助或其他非财政资金形成的支出。

监督索引号53232200236000401111