双柏县财政局2021年预算公开

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双柏县财政局2021年预算公开

目录

第一部分 双柏县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、财政专户管理资金支出情况

六、对下专项转移支付情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 双柏县财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、基本支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（本级下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、部门政府采购预算表

十四、政府购买服务预算表

十五、对下转移支付预算表

十六、对下转移支付绩效目标表

十七、新增资产配置表

第一部分  双柏县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会 报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同部门拟订资金（基金）的财务管理制度。

4.负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的规范性文件及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出税收优惠政策的建议。管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡镇加强政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。管理资产评估工作。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订金融业发展战略和规划，拟订金融监管的规范性文件、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施。

16.根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17.负责联系沟通金融监管部门，配合金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，服务经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

18.组织研究提出金融风险防范处置和维护金融稳定的政策建议，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。组织、协调、指导金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理金融突发事件和重大事件。

19.拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理乡镇预算执行，指导乡镇财政工作。建立健全金融监督管理制度和标准。指导乡镇金融监督管理、防范处置风险工作。配合做好管理协调金融机构工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

20.代表双柏县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。按干管权限，对所监管企业干部进行任免。负责所监管企业党建、党风廉政建设和意识形态工作。指导乡镇国有资产监管工作。   

（二）机构设置情况

1.双柏县财政局内设18个股室。即：办公室、综合股、预算股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股、金融和对外合作股、政府采购管理股、会计股、法制监督股、人事教育股、金融综合管理股、企业发展综合管理股。

2. 下属单位构成情况。双柏县财政局下设股所级事业单位2个，即：双柏县政府债务管理中心和双柏县政府与社会资本合作中心，两个中心为非独立核算的法人单位，所有人员、经费、资产、预算等均由双柏县财政局统一管理，未单独编制预算。

（三）重点工作概述

双柏县财政局2021年重点工作如下：

1.强化财政收支管理。一是做实地方财政收入。根据上级财政部门的要求，继续做好做实地方财政收入工作，每月 分析和预计收入形势，统筹调度全县收入情况做好税收稳增长工作，联合税务部门根据我县经济结构和实际情况，制定税收挖潜措施。做好产业项目建设税收贡献指标的调度，确保地方财政收入每个季度完成序时进度，提高地方税收的增幅。二是加大盘活财政存量资金力度。完善跨年度项目预算安排方式，实行“分年安排、滚动管理”，避免资金沉淀。进一步扩大部门结转结余资金清理收回范围，将部门基本支出、“三公”经费、结转一年以上的项目支出等结余资金收回财政，统筹用于保障民生。三是加强财税调研。深入纳税企业、财源项目开展调研，全面了解掌握县域财源税源分布状况，认真谋划各种形势下的应对措施和办法，每月对财政收入情况、重点税源企业（项目）税收进行形势分析，落实收入任务和举措，确保财税收入及时入库。

2.打赢打好三大攻坚战。一是坚决防范化解政府债务。按照坚定、可控、有序、适度的要求，进一步健全政府举债融资机制，统筹考虑资金需求、到期债务分布等因素，科学确定我县政府性债务防范和化解工作措施，降低期限错配风险，防止资金闲置，逐步提高我县偿债能力。不断完善债务风险防控体系，加大债务指标动态监控管理，加大存量债务资金和新增债务资金统筹使用力度，确保不发生区域性、系统性风险，维护我县金融安全、经济安全和社会稳定。二是继续支持巩固脱贫攻坚战。深入推进财政扶贫领域腐败和作风问题专项治理，以作风建设促进财政脱贫攻坚各项政策措施的落实。加快推进财政扶贫资金动态监控平台建设，完善系统功能和预警规则，把各级各类扶贫资金纳入实时动态监控。积极调整本级财政支出结构，加大财政专项扶贫投入和金融支持力度；健全扶贫项目库和扶贫投入县级整合机制，加快扶贫资金支付进度，规范资金使用管理，提高资金使用效益，确保如期高质量打赢脱贫攻坚。三是支持打好污染防治攻坚战。用足用好用活政策，积极向上对接节能环保项目和资金，整合各类资金并按程序及时拨付，积极推进污染防治攻坚工作。

3.不断深化财税改革。一是切实强化预算管理。科学分析预测、实事求是地编制收入预算，切实提高财政收入质量。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，切实做到有保有压，坚持政府带头过“紧日子”，进一步压减一般性支出，持续严控“三公”经费，大力压缩非刚性、非重点项目支出，运用零基预算理念，根据事业发展实际需要和财力可能科学核定预算，该砍的要砍，该减的要减，打破基数概念和预算支出固化僵化格局。重大政策出台和调整要进行综合影响评估，尽力而为、量力而行，注重实际效果和可持续性。加快财政资金下达进度，加快部门预算资金拨付使用进度，基本支出均衡拨付，项目支出按合同约定、项目进度等及时拨付。二是进一步完善绩效管理。建立健全涵盖绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用各环节的管理制度，强化财政部门、预算单位的绩效评价主体职责，逐步建立自我评价与外部评价相结合、定量评价与定性评价相结合的多种绩效评价方式。建立覆盖绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价和结果应用全过程的绩效管理信息系统。强化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，绩效好的政策和项目优先保障，绩效一般的督促改进，低效无效的削减取消，促进财政资金优化配置。三是不折不扣落实好减税降费政策。2021年在巩固和拓展两个重要方向继续发力，主动落实工作职责，推动建立减税降费大格局的工作机制，促进减税降费政策落地见效。不断完善减税降费配套政策，继续清理规范政府涉企收费项目，坚决清理不合理收费，降低制度性成本，将减税降费政策效应发挥到最大。强化对减税降费政策实施效果的跟踪，加强减税降费政策对双柏税收影响的预测分析，并提供相关解决方案和建议。

4.大力加强争资立项。根据各单位职能及上年实际争取到位资金情况，综合考虑2021年中省财政投资政策和财政支出结构调整等因素，认真拟定2021年度向上争资工作方案，明确年度工作目标任务。进一步加强对2021年度中央、省、州相关政策特别是投资政策的研究，认真扎实地做好争资立项各项基础性工作，确保最大限度地争取上级各类资金补助和投入。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个，为财政全额供给单位，无差额供给单位、定额补助单位和自收自支单位；财政全额供给单位中行政单位1个，无参公单位和事业单位。截至2020年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制54人，其中：行政编制 40人，事业编制14人。在职实有65人，其中：财政全额保障54人，财政部分供养11人，无财政差额补助、财政专户资金、单位资金保障人员。

离退休人员 15人，其中：离休0人，退休15人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 1086.63万元，全部为一般公共预算收入，无政府性基金、国有资本经营收益、事业收入、其他收入等。与上年994.02万元对比增加92.61万元，增长9.32%；其中：一般公共服务支出增加72.29万元，社会保障和就业支出增加7.53万元，卫生健康支出增加7.12万元，住房公积金增加5.67万元。

增加主要原因：一是2020年正常晋级和新调入人员5人（公务员1人，事业人员4人），相应的人员经费和公用经费收入预算增加；二是我单位3名调研员公务交通补贴上调（执行处级领导干部公务交通补贴）和公务员总人数较上年增加，其他交通费用（职工公务交通补贴）增加6.75万元；三是2021年新增“公务交通专项经费”预算4.23万元。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入1086.63万元，其中:本年收入1086.63万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1086.63万元（本级财力1086.63万元，专项收入0元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。与上年994.02万元对比增加92.61万元，增长9.32%；其中：一般公共服务支出增加72.29万元，社会保障和就业支出增加7.53万元，卫生健康支出增加7.12万元，住房公积金增加5.67万元。

增加主要原因：一是2020年正常晋级和新调入人员5人（公务员1人，事业人员4人），相应的人员经费和公用经费收入预算增加，其中：工资福利支出增加93.14万元、机关事业单位基本养老保险缴费增加7.54万元、医疗保险费增加7.12万元，住房公积金增加5.67万元，公用经费增加2.35万元；二是我单位3名调研员公务交通补贴上调（执行处级领导干部公务交通补贴）和公务员总人数较上年增加，其他交通费用（职工公务交通补贴）增加6.75万元；三是2021年新增“公务交通专项经费”预算4.23万元。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1086.63万元。财政拨款安排支出1086.63万元，其中：基本支出1086.63万元，与上年994.02万元对比增加92.61万元，增长9.32%。

增加主要原因：一是2020年正常晋级和新调入人员5人（公务员1人，事业人员4人），相应的人员经费和公用经费支出预算增加，其中：工资福利支出增加93.14万元、机关事业单位基本养老保险缴费增加7.54万元、医疗保险费增加7.12万元，住房公积金增加5.67万元，公用经费增加2.35万元；二是我单位3名调研员公务交通补贴上调（执行处级领导干部公务交通补贴）和公务员总人数较上年增加，其他交通费用（职工公务交通补贴）增加6.75万元；三是2021年新增“公务交通专项经费”预算4.23万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.一般公共服务支出-财政事务-行政运行849.84万元，主要用于保障本单位工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费，公务用车运行维护费，工会经费、其他商品和服务支出等）。

2.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休33.16万元，用于15名退休人员统筹外退休费的发放。

3.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出76.91万元，主要用于本单位为全体工作人员缴纳的基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

4.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗40.40万元，主要用于本单位为行政人员缴纳的基本医疗保险费单位缴费部分的经费开支。

5.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗5.59万元，主要用于本单位为事业人员缴纳的基本医疗保险费单位缴费部分的经费开支。

6.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助23.04万元，主要用于本单位为全体工作人员缴纳的基公务员医疗补助的经费开支。

7.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金57.69万元，主要用于本单位为全体工作人员缴纳的住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.基本支出1086.63万元，其中：30101 基本工资:219.62万元，30102 津贴补贴:277.70万元，30103 奖金:220.38万元，30107 绩效工资:15.71万元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费:76.91万元，30110 职工基本医疗保险缴费:43.26万元，30111 公务员医疗补助缴费:23.04万元，30112 其他社会保障缴费:5.67万元，30113 住房公积金:57.69万元，30199 其他工资福利支出:39.60万元，30201 办公费:0.5万元，30205水费：1.00万元，30206电费：2.00万元，30207邮电费：1.50万元，30211 差旅费:1.80万元，30215 会议费:1.30万元，30216培训费：1.30万元，30217 公务接待费:3.80万元，30228 工会经费:7.50万元，30231 公务用车运行维护费:3.00万元，30239 其他交通费用:46.53万元，30302退休费：32.71万元，30305 生活补助:1.39万元,31002办公设备购置：2.72万元。

2.项目支出0万元。

五、财政专户管理资金支出情况

2021年，本单位无财政专户管理的支出。

六、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位2021年没有与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位2021年没有按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位2021年没有经济社会事业发展事项。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额2.72万元，其中：政府采购货物预算2.72万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.80万元，较上年6.71万元增加0.09万元，增长1.34%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县财政局2021年未预算因公出国（境）费，未安排因公出国（境）团组个数及人次，较上年无增减变动。

（二）公务接待费

双柏县财政局2021年公务接待费预算为3.80万元，较上年3.71万元增加0.09万元，增长2.43%，预计本年国内公务接待批次80次，预计接待460人次。

增加原因：一是建立健全 “三公经费”管理制度，在日常工作中严格按照支出规定的标准来控制各项费用的支出；二是强化预算管理，科学分析预测、实事求是地编制预算，切实提高预算管理质量；三是巩固脱贫攻坚工作的进一步推进，将加强对联系村委会对接工作，按照预算法要求，增加公务接待费预算支出，因此增加公务接待费0.09万元。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为3.00万元，与上年3.00万元一致，无增减变动。其中：公务用车购置费0万元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费3.00万元，与上年一致无增减变动。

年末公务用车保有量为1辆，与上年相一致，无增减变化。

九、重点项目预算绩效目标情况

2021年无项目预算，无重点项目预算绩效目标情况说明。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

2.一般公共预算支出：一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

3.三公经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

4.政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

5.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金

6.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其 他费用。

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

8.项目支出：指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县财政局2021年机关运行经费安排70.23万元，其中：30201 办公费:0.5万元，30205水费：1.00万元，30206电费：2.00万元，30207邮电费：1.50万元，30211 差旅费:1.80万元，30215 会议费:1.30万元，30216培训费：1.30万元，30217 公务接待费:3.80万元，30228 工会经费:7.50万元，30231 公务用车运行维护费:3.00万元，30239 其他交通费用:46.53万元（职工公务交通补贴）。

2021年机关运行经费安排比2020年67.88万元增加2.35万元，增长3.46%，增加主要原因：一是2021年我单位新调入人员5人（其中：公务员1人，事业人员4人），公用经费较上年增加2.35万元；二是我单位3名调研员公务交通补贴上调（执行处级领导干部公务交通补贴）和公务员总人数较上年增加，其他交通费用（职工公务交通补贴）较上年增加6.75万元。三是为保证财政工作、党务、扶贫等工作正常进行，持续加强，在不突破财政拨款安排的公用经费总额的原则下，努力保证机构正常运转，对具体明细费用在上年基础上适当增减微调。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

第二部分 双柏县财政局2021年部门预算表（详见附件）

监督索引号53232200131800111