双柏县教育体育局（本级）2025年度部门决算

双柏县教育体育局（本级）2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、年度单位整体支出绩效自评情况

十四、年度单位整体支出绩效自评表

十五、年度项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行教育体育工作的方针、政策和法律法规。起草教育体育方面规范性文件并监督实施。

2.拟定全县教育体育体制改革政策、中长期发展规划和年度计划。指导全县学校布局建设规划。指导和管理教育体育系统基本建设工作。统筹体育产业发展规划。拟定全县教育体育系统人才队伍建设规划。

3.负责县本级教育体育经费统筹管理，会同部门拟订教育体育经费筹措、拨款、基建投资的政策。负责统计教育体育经费投入情况。

4.管理和指导全县学前教育、义务教育、普通高中教育、特殊教育、职业教育、成人教育和高等教育工作。统筹管理民办教育、少数民族教育工作，拟定民办教育发展规划和政策。指导、协调少数民族教育工作。负责学前教育、义务教育学校设立、调整、撤销工作。

5.负责推行全民健身计划，开展全民健身活动。指导全民健身基础设施建设。开展国民体质监测。

6.统筹规划全县竞技体育改革发展，指导和协调运动队伍建设。统筹全县青少年体育改革发展，负责体育竞赛管理，组织参加州级、省级、全国及国际体育赛事。

7.组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作。负责全县中小学学生学籍管理及全县学业水平考试工作。

8.指导和协调全县教育体育系统的科研、科普工作。规划并指导中小学教育体育技术装备、电化教育的建设与发展，组织实施信息技术现代化和远程教育工作。

9.负责对全县各级各部门贯彻落实教育体育法律法规及政策情况进行督促检查。指导教育督查和评估，强化督导职能，加大督学力度。负责基础教育发展水平、质量的监测工作。

10.指导教育体育系统做好思想政治工作、德育工作、精神文明建设工作。统筹管理和指导学校体育教育、卫生健康教育、艺术教育、法治教育、安全教育、国防教育和禁毒防艾教育。指导全县青少年科技活动和校外教育工作。

11.统筹全县教育体育系统安全稳定工作。负责协调全县教育体育系统治安综合治理和安全管理工作。指导并做好各类应急预案及安全演练工作。指导、检查、督促全县教育体育系统信访稳定工作。

12.指导学校教职工管理和教育体育人才队伍建设工作。指导学校内部管理体制和人事制度改革。主管学校教师初级专业技术职称评审和中、高级专业技术职称的推荐工作。

13.管理全县教育体育系统对外交流与合作。管理全县语言文字规范化工作，负责和指导推广普通话、普通话师资培训工作，管理和指导本系统社团、协会组织。

14.发展体育产业，促进体育消费。监督管理公共体育设施使用。推进体育公共服务体系建设。负责管理监督体育运动中的赛风赛纪和反兴奋剂工作。

15.负责教育体育系统党建、意识形态、党风廉政、宣传思想、脱贫攻坚、统战和群团工作。指导全县教育体育系统纪律检查、行政监察工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

双柏县教育体育局（本级）共设置9个内设机构，包括：党政综合办公室、人事股、计划财务股、项目管理股、教育股、教育督导股（法规股）、安全股、体育股、审计股。下设3个事业股室，分别是：招生考试办公室、县学生资助中心、县教育体育服务中心。

双柏县教育体育局（本级）为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员38人。包括财政拨款开支经费的：公务员9人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员28人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编1辆。

三、重点工作概述

2025年，在县委、县政府的坚强领导下，在州教育体育局的帮助指导下，全县教育体育工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、党的二十届四中全会精神，锚定办人民满意教育目标，深化教育综合改革，聚焦创新突破，有力保障教育体育系统大局稳定，有效促进教育体育高质量发展。一是党对教育工作的领导坚强有力。全面落实“编外校长”、乡镇党委书记抓教育述职和年度报告教育工作情况等制度。31名县处级干部全覆盖联系28所学校，常态化深入各基层学校调研指导工作。强化对教师的思想政治引领，举办好党员基本培训班。“一支部一特色”“一校一品”等品牌建设加快推进。二是教育改革力度不断加大。集团化联盟化紧密型学习型办学改革取得阶段性成效，全州集团化办学现场推进会议在双柏召开，《双柏县“一体化”发展的集团化办学路径》入选全国“2025 区域教育及集团化办学创新案例”。积极支持县职中提级管理，加快中药材产业学院建设，积极推进中草药栽培专业实践基地建设。三是教师队伍建设扎实有效。以“四大工程”为抓手，构建“全链条、全方位、全过程”的教师队伍培养体系，截至2025年9月，教师培训共6899人次。2025年，补充教师80人。完善师德师风建设长效机制，严格落实师德失范“零容忍”。四是教育质量提升成效显著。协同推进“四教同兴”，抓好学前教育普及普惠，全县公办园幼儿占比66.67%，学前教育毛入园率90.51%；抓好义务教育优质均衡，小学综合成绩达到全州中上水平，初中综合成绩持续保持在全州十县市前列，全县九年义务教育巩固率达100.63%。抓好高中教育提质培优，2025年高考600分以上9人，较2024年增加4人，增长80%；“985”“211”大学录取16人，较2024年增加5人，增长45.45%。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县教育体育局2025年度收入合计17750381.35元。其中：财政拨款收入17492122.99元，占总收入的98.55%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入258258.36元，占总收入的1.45%。

与上年相比，收入合计增加3259131.71元，增长22.49%，主要原因是本年度支付了多个项目工程款，政府性基金预算财政收入增加，导致收入增加。其中：财政拨款收入增加3293865.71元，增长23.20%，主要原因本年度支付了多个项目工程款，政府性基金预算财政收入增加，导致财政拨款收入增加；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少34734.00元，下降11.85%，主要原因是本年度其他收入仅为国开行拨入助学贷款风险补偿金结余奖励资金、国开行拨入生源地助学贷款代理费、双柏县税务局拨入代缴个人所得税手续费，无体育赛事比赛经费收入，故其他收入减少。

二、支出决算情况说明

双柏县教育体育局2025年度支出合计17634044.53元。其中：基本支出7493817.67元，占总支出的42.50％；项目支出10140226.86元，占总支出的57.50％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加3033213.47元，增长20.77%，主要原因是本年度支付了多个体育项目工程款，支付了机关幼儿园分园、双柏县妥甸镇中心幼儿园工程款，导致支出合计增加。其中：基本支出增加65479.16元，增长0.88%，主要原因是本年度退休人员增加，退休金及职业年金缴费支出增加；项目支出增加2967734.31元，增长41.38%，主要原因是本年度支付了多个项目工程款3,482,540.00元，支付了机关幼儿园分园、双柏县妥甸镇中心幼儿园工程款2,780,000元，发放了2025年度“雨露计划”助学资金2,036,000元，采购了冷藏冷冻设备107,640.00元，发放高中各类助学金280,000.00元，导致项目支出增加；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障双柏县教育体育局机构正常运转的日常支出7493817.67元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7189251.27元，占基本支出的95.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费304566.40元，占基本支出的4.06％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障双柏县教育体育局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10140226.86元。其中：基本建设类项目支出2780000.00元。

公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金61,440.27元，主要用于保障本年公共体育场馆向社会免费或低收费开放工作。

各级各类教育资助补助资金2,733,025.00元，主要用于减轻受助学生家庭经济负担，助力学生顺利完成学业。

学前一年免保育教育费370695.00元，主要用于弥补幼儿园免除学前一年幼儿保教费造成的收入缺口，保障幼儿园保育教育正常运转。

学前教育普惠性民办幼儿园奖补资金141,200.00元，主要用于激励普惠性民办幼儿园改善保教条件、提升保教质量。

教育体育发展专项资金支出3,913,345.05元，主要用于保障特定任务及各建设项目的顺利实施。

单位自有资金140521.54元，主要用于保障单位正常运转，完成履职相关工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县教育体育局2025年度一般公共预算财政拨款支出14010982.99元,占本年支出合计的79.45%。与上年相比增加200211.11元，增长1.45%,完成年初预算的192.89%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出9595487.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.49%,完成年初预算的191.54%。主要用于局机关人员工资、津贴、绩效奖金等人员经费支出、机构正常运转日常支出和为完成特定行政工作任务及事业发展目标的专项业务工作经费支出；造成预决算差异的主要原因是：年初预算数仅为基本支出和部分项目支出县级预算数、其他收入预算数，决算数除县级预算执行数外，还包含中央、省、州专项资金的支出，且年初工程类的资金未纳入预算，但实际支付了工程类的款项，故预决算有差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出61440.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.44%,年初无此预算，主要用于保障本年公共体育场馆向社会免费或低收费开放工作。

8.社会保障和就业（类）支出1384449.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.88%,完成年初预算的112.87%，主要用于单位按规定发放退休人员退休费（统筹外养老金）、死亡抚恤金，机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费，由单位缴纳的职业年金缴费；造成预决算差异的主要原因是年度预算执行中新增1位提前退休职工的退休费，及清退2人职业年金支出，因此产生预决算差异。

9.卫生健康（类）支出461761.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.30%,完成年初预算的83.99%。主要用于单位职工医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是年度中有人员变动，因此产生预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出2036000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.53%,年初无此项预算。主要用于发放雨露计划职业教育助学补助；造成预决算差异的主要原因是该资金为年度中下达的上级资金，年初未预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出471844.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.37%,完成年初预算的98.74%。主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是年度中有人员变动，实际缴纳的住房公积金支出减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为40000.00元，决算为38716.40元，完成年初预算的96.79%；支出决算较上年增加3575.09元，增长10.17%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为28716.40元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的74.17%，完成年初预算的95.72%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为10000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的25.83%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费用支出0.00元,上年无此项支出；公务用车购置费支出0.00元,上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少197.91元，下降0.68%；公务接待费支出决算较上年增加3773.00元，增长60.59%。具体是国内接待费支出决算10000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，上年无此项支出），较上年增加3773.00元，增长60.59%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为40000.00元，支出决算为38716.40元，完成年初预算的96.79%，支出决算较上年增加3575.09元，增长10.17%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为28716.40元，完成年初预算的95.72%；公务接待费支出年初预算为10000.00元，决算为10000.00元，完成年初预算的100.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实过紧日子要求，进一步压减一般性支出，公务用车运行管理更加规范，降低了运行成本。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出”；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少197.91元，下降0.68%；公务接待费支出决算增加3773.00元，增长60.59%，具体是国内接待费支出决算10000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度支付了以前年度的公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次158人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到本单位调研、检查、指导工作，同时迎接各方面的工作督导和工作检查验收等发生的公务接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县教育体育局2025年机关运行经费支出304566.40元，比上年减少24958.15元，下降7.57%，主要原因是全面落实过紧日子要求，节约开支，机关运行经费支出减少。单位机关运行经费主要用于办公费17,353.15元、水费2,517.20元、电费11,041.68 元、邮电费1,803.67元、差旅费40,000.00元、会议费3,000.00元、培训费32,951.30元、公务接待费10,000.00元、工会经费62,298.00元、公务用车运行维护费28,716.40元、其他交通费87,690.00元、其他商品和服务支出7,195.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，双柏县教育体育局资产总额124,381,444.08元，其中，流动资产49,472,870.48元，固定资产4,165,642.50元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程65,262,371.93元，无形资产1,615,100.00元（净值），其他资产3,865,459.17元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加8,181,824.96元，其中固定资产增加3247124.14元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产88项，账面原值227830.37元，未进行资产处置暂无收益；无偿调拨（划转）资产37项，账面原值53401.84元。出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额130408.24元，其中：政府采购货物支出107640.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出22768.24元。授予中小企业合同金额130408.24元，其中：授予小微企业合同金额130408.24元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。

项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。