双柏县独田中心学校2025年部门预算公开

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双柏县独田中心学校2025年预算公开目录

第一部分 双柏县独田中心学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县独田中心学校2025年部门预算表

一、2025年部门财务收支预算总表

二、2025年部门收入预算表

三、2025年部门支出预算表

四、2025年部门财政拨款收支预算总表

五、2025年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、2025年一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、2025年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、2025年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、2025年部门项目支出绩效目标表（本次下达）

十、2025年部门项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、2025年部门政府性基金预算支出预算表

十二、2025年部门政府采购预算表

十三、2025年部门政府购买服务预算表

十四、2025年对下转移支付预算表

十五、2025年对下转移支付绩效目标表

十六、2025年新增资产配置表

十七、2025年上级补助项目支出预算表

十八、2025年部门项目中期规划预算表

双柏县独田中心学校2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

实施小学教育和初中义务教育，促进基础教育发展；完成主管部门交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、总务处、德育处，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。

2.配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。负责抓所在镇的成人教育工作，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

7.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、预算单位基本情况

我单位编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制29人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制29人。在职实有29人，其中： 财政全额保障29人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员9人，其中：离休0人，退休9人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入7,541,780.22元，其中：一般公共预算7,159,780.22元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入382,000.00元。

与上年对比，财务总收入增加1461948.13元，增长22.62%。其中：一是一般公共预算拨款收入增加992798.13元，增长16.10%，主要原因是2024年年底预计退休7人，职业年金单位缴费较上年增加；二是单位资金增加87150.00元，增长29.56%，主要原因是：根据双财字〔2022〕4号《双柏县财政局关于推进单位资金预算指标核 算管理改革工作的通知》“纳入单位资金预算指标核算管理改革的单位仅限于存在单位 资金收支业务的预算单位，依法依规取得的各项收支要全部纳入部门或单位预算统一编制、统一批复，未纳入预算的收入，一律不得安排支出。”本年新增单位自有资金预算填报口径较上年发生变化，本年自有资金预算仅包含年末预计结转的家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划学生补助及其三代手续费返还收入，不含上级补助收入。三是政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0.00元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入7,159,780.22元，其中：本年收入7,159,780.22元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,159,780.22元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比，财政拨款收入增加992798.13元，增长16.10%，主要原因：一是2025年在职转退休7人，职业年金纪实单位缴费增加，财政全供养人员正常晋级增资、社保缴费、住房公积金缴费支出预算较上年增加；二是生均公用经费标准、营养改善计划学生补助标准提高，财政补助项目收入预算较上年增加。政府性基金、国有资本经营收益财政拨款与上年0.00元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出7,541,780.22元。财政拨款安排支出 7,159,780.22元，其中：基本支出6,267,266.07元，与上年6,114,909.04元对比，增加152,375.03元，增长2.49%，主要原因：一是2025年年初预算在职人员与上年保持一致为29人，事业单位年度考核合格薪级晋升一级，且2024年基本工资提标，导致2025年工资支出预算增加76,184.00元；二是社保及公积金缴费支出增加32,739.03元；三是聘用人员工资标准提高，由1690元/月调高至1770元/月，编外聘用人员支出增加61,560.00元；四是工资基数逐年上升导致义务教育工会经费较上年增加1,071.00元。项目支出892,514.15元，与上年52073.05元对比，增加840,441.10元，增长1613.97%，主要原因：一是2024年退休7人，职业年金单位缴费预算较上年增加840,000.00元；二是义务教育阶段学校生均公用经费和家庭经济困难学生生活补助标准提高，生均公用经费和家庭经济困难学生生活补助预算增加。

2025年财政拨款安排支出7,159,780.22元，按支出功能科目分类如下：

2050202教育支出—普通教育—小学教育：2,431,404.58元，主要用于小学教育在职人员工资、失业保险、工伤保险、公用经费、家庭经济困难学生生活补助及营养改善计划学生补助等。

2050203教育支出—普通教育—初中教育：2,201,104.22元，主要用于初中教育在职人员工资、失业保险、工伤保险、公用经费、家庭经济困难学生生活补助及营养改善计划学生补助等。

2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育：360.00元，主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休：203,181.00元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：635,621.91元，主要用于事业人员基本养老保险费单位缴费。

2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出：840,000.00元，主要用于在职转退休人员职业年金纪实缴费支出。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：16,497.00元，主要用于遗属补助支出。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：285,501.33元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助：152,369.74元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出：13,072.00元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：380,668.44元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费支出。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县独田中心学校2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3,352.20元，较上年减少0.03元，下降0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县独田中心学校2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

双柏县独田中心学校2025年公务接待费预算为3,352.20元，较上年减少0.03元，增长0.00%，国内公务接待批次为11次，共计接待33人次。

下降原因：根据《楚雄州城乡义务教育学校公用经费管理实施细则》“公务接待费不得超过学校年度公用经费预算总额的2%”且公务接待费逐年下降的相关规定，2025年公务接待预算较上年减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县独田中心学校2025年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【三公经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县独田中心学校2025年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化。主要原因是：本单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，双柏县独田中心学校资产总额9,592,712.45元，其中，流动资产165,003.66元，固定资产8,278,422.83元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,113,499.00元，无形资产35,786.96元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加976,612.85元，其中固定资产增加37,280.20元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53232200236001600111