双柏县人力资源和社会保障局2018年度部门决算公开

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双柏县人力资源和社会保障局2018年度部门决算公开

目录

第一部分 双柏县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 双柏县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻实施国家和省、州、县人力资源和社会保障法律法规和政策；拟订人力资源和社会保障发展规划计划并组织实施；拟订人力资源市场发展规划和人力资源流动政策措施并组织实施。

2、建立统一规范的人力资源市场；负责对人力资源市场和职业中介机构的监督管理。

3、负责行政机关公务员和参照公务员法管理单位人员的综合管理和行政机关效能建设；会同有关部门组织实施国家荣誉制度和政府奖励制度；负责组织公务员教育培训工作；负责促进就业工作。

4、拟订统筹城乡就业发展规划并组织实施；组织实施国家和省、州、县有关促进就业的方针政策；完善公共就业服务体系，实施省、州、县就业援助制度、职业资格制度、城乡劳动者职业培训制度和高校毕业生就业的措施、办法；统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。

5、拟订社会保险发展中长期规划和年度计划；贯彻执行城乡养老、失业、医疗、工伤、生育等社会保险及其补充保险、企业年金有关政策和标准，会同有关部门落实社会保险基金、社会保障资金的管理和监督制度，审核、汇总社会保险基金、社会保障资金预决算草案；贯彻落实事业单位工作人员和机关工勤人员管理制度和政策。

5、拟订各类管理人才、专业技术人才、高技能人才、农村实用人才培养和激励政策并组织实施；负责高技能人才队伍建设和高层次专业技术人才选拔、培养工作；组织实施引进国内外智力和出国（境）培训计划，承担国内外人才技术交流合作；负责专业技术职务综合管理，配合做好专业技术资格、职（执）业资格考试工作；组织实施劳动者职业培训制度和专业技术人员继续教育制度；负责民办培训机构资格认定和监督管理工作。

6、贯彻执行机关企事业单位工资福利和离退休政策。深化公务员工资制度改革和事业单位收入分配制度改革；组织实施机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制；组织实施地方性津贴、补贴政策；监督检查企业劳动标准和劳动定额标准实施情况；会同有关部门组织实施事业单位综合配套改革。

7、组织实施事业单位人事制度改革和职称制度改革；规范事业单位工作人员和机关工勤人员管理。会同有关部门拟订军队转业干部安置计划并组织实施；负责军队转业干部教育；贯彻落实部分企业军队转业干部解困和稳定政策；负责自主择业军队转业干部管理服务工作。

8.会同有关部门贯彻落实农民工相关政策，拟定全市农民工工作规划，协调解决农民工工作中的重点难点问题，维护农民工合法权益。

9、监督检查国家劳动保障法律法规的贯彻落实。组织实施劳动保障监察，查处违反劳动保障法律法规案件，维护劳动者合法权益。组织和监督实施劳动人事争议调解仲裁制度，协调解决劳动纠纷，贯彻执行人事劳动关系，完善劳动关系协调机制；贯彻落实消除非法使用童工和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，贯彻实施国家、省、州、县有关农民工政策，维护农民工合法权益等。

10、承办双柏县人民政府交办的其他事项。

 

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.着力推进就业创业，就业形势稳中向好

秉持“保增长就是保就业，保就业就是保民生，保民生就是保稳定”的工作理念，全县实现城镇新增就业2600人，完成任务数2800人的94%，城镇失业人员再就业910人，完成任务数900人的101%，就业困难人员就业720人，完成任务数700人的103%，农村劳动力新增转移就业14200人，完成任务数5500人的258%，其中省外转移就业6600人，完成任务数5000人的132%，建档立卡贫困劳动力转移就业4600人，完成任务数1600人的289%，培训农村劳动力19600人，完成任务数11000人的179%，其中培训建档立卡贫困劳动力11600人，完成任务数3200人的362%，城镇登记失业率2.79%，低于州下达的4.2%的控制目标，为近10年来最低水平，高校毕业生就业见习人数20人，完成任务数20人的100%，公益性岗位就业人数220人，完成任务数220人的100%，发放创业担保贷款1400万元，完成任务数1300万元的107.69%，“贷免扶补”扶持创业61人，完成任务数60人的101.67%，创业担保贷款及小微企业贷款扶持创业人数81人，完成任务数81人的100%，创业培训人数62人，完成任务数60人的103%，职业技能培训804人，完成任务数800人的100.50%。

继续实施援企稳岗补贴政策，切实减轻企业负担。把稳岗补贴政策宣传到位，确保符合条件的企业应补尽补。失业保险支持参保职工提升职工技能工作圆满完成，共为31人发放技能提升补贴6.05万元，完成任务数的124%，稳岗补贴政策得到全面落实发。

2.统筹推进扩面征缴，覆盖城乡的社会保障体系基本建立

坚持“全覆盖、保基本、多层次、可持续”的方针，贯彻落实机关事业单位养老保险制度，完善并落实被征地农民社会保障政策，积极做好清欠工作，深入实施统一的城乡居民基本养老保险制度。推进医疗保险城乡统筹，建立统一的城乡居民医疗保险制度，深化医保支付方式改革。持续推进全民参保计划，以非公经济组织从业人员、灵活就业人员为重点，做好社会保险参保扩面，五项社会保险参保覆盖面进一步扩大。

狠抓社会保险扩面任务。全县参加基本养老保险110191人，完成任务数103850人的106.11%，其中城镇职工基本养老保险12580人，完成任务数12350人的101.86%，（机关事业单位养老保险在职职工3860人，完成任务数3850人的100.26%，企业职工养老保险在职职工5053人，完成任务数5000人的101.06%），城乡居民基本养老保险97611人，完成任务数91500人的106.71%，城乡居民养老保险缴费率95%，完成任务数98%的96.94%，符合条件的建档立卡贫困人口城乡居民基本养老保险参保率100%，完成任务数的100%，领取城乡居民养老保险待遇资格认证率100%，完成任务数的100%，参加工伤保险9103人，完成任务数9000人的101.14%，参加生育保险3848人，完成任务数3700人的104%，参加失业保险3878人，完成任务数3900人的99%，参加基本医疗保险145870人，完成任务数146300万人的99.71%，社会保险卡持卡人数达14.8万人，完成任务数14.2万人的104%。

抓好基金征缴工作。机关事业单位基本养老保险基金征缴收入0.64亿元，完成任务数0.81亿元的79.01%，参加城镇职工基本养老保险实际缴费人数5053人，完成任务数5000人的101.06%，企业职工基本养老保险基金征缴收入0.34亿元，完成任务数0.48亿元的70.83%，工伤保险基金征缴收入330万元，完成任务数385万元的85.71%，生育保险基金征缴收入183万元，完成任务数235万元的77.87%，失业保险基金征缴收入157.51万元，完成任务数172万元的92%，城镇职工基本医疗保险基金征缴收入0.4659亿元，完成任务数0.57亿元的82.39%，严格控制医保基金支出过快增长，城镇职工医疗保险基金收入计划执行率82.39%，支出计划执行控制率81.33%，城乡居民医疗保险基金收入计划执行率100%，支出计划执行控制率85%，基本医疗保险基金综合汇划率100%。抓好历年欠费回收，回收基本养老保险历年欠费40.7万元，完成任务数42万元的96.90%，回收工伤保险历年欠费2.6万元，完成任务数10.43万元的24.93%，回收生育保险历年欠费4.2万元，完成任务数7.29万元的57.61%，回收失业保险历年欠费2.53万元，完成任务0.15万元的1686%。确保待遇按时足额发放，按时将各项社会保险待遇发放给参保职工。

强化社保基金监管，确保基金安全完整。认真贯彻执行各项社会保险政策，强化保障，加强管理，规范工作流程，强化社会保险经办机构内控制度建设，全面落实社保基金监管“四项制度”，抓实各项工作措施。

3.注重体制机制创新，人才队伍规模不断壮大

完善公务员选拔任用制度，做好公务员、事业单位工作人员招录、招聘工作，今年计划招录公务员19名，招聘事业单位工作人员47名，按要求完成了笔试阶段工作任务，组织相关单位招聘紧缺人才7名。全县公务员人数为922人，事业单位工作人员2522人，其中管理人员217人，专业技术人员2072人（高级职称397人，中级职称926人，初级职称749人）。

坚定不移走人才强县之路。积极做好基层专家科研工作站、州中青年学术技术带头人、省政府特殊津贴专家、省科技兴乡贡献奖、省级拔尖农村乡土人才的选拔推荐工作。

4.强化公共人事管理，人事管理水平明显提升

稳步推进实施公务员职务与职级并行制度，深入开展公务员教育培训工作，规范事业单位公开招聘工作，加强对基层紧缺急需人才的招聘选拔。健全以合同管理为基础的事业单位用人机制，深化职称改革。

统筹各类群体收入，认真开展违规发放津贴补贴或福利问题专项整治，进一步清理规范津贴、补贴和奖金，认真落实乡村教师工资待遇政策和集中连片特困地区乡村教师每月不低于500元的生活补助政策。　　

5.着力化解矛盾纠纷，劳动关系更加和谐稳定

坚持以维护劳动者合法权益为根本出发点和落脚点，始终坚持“群众利益无小事”的工作理念，创新劳动关系协调机制。

全面推行劳动合同制度，切实提高劳动合同签订率。全县企业劳动合同签订率达98 %。

认真贯彻执行《中华人民共和国劳动法》《劳动合同法》《社会保险法》等法律法规，开展劳动保障执法年审审验用人单位632户，涉及劳动者 2054人（不包括机关、事业单位人员）；开展清理整顿人力资源市场秩序专项行动工作，出动6人（次），检查用人单位26户，涉及劳动者289人；及时组织开展农民工工资支付专项检查。全面落实农民工工资保证金制度，从源头上预防和制止拖欠农民工工资的违法行为。

6.着力推进 人社扶贫，全力助推脱贫攻坚

全力推进劳动力培训及转移就业“两个专项行动”，全县共培训建档立卡贫困劳动力11600人，转移建档立卡贫困劳动力就业4600人。建档立卡贫困人口基本医疗保险和大病保险参保率达 100 %，贫困人口基本医保政策范围内住院费用报销比例达77.89%，特殊疾病门诊政策范围内报销比例达95.99%，县域内住院医保政策范围内报销比例达85.14 %，实际报销比例达 84.1 %,均已达医保目标要求，有力地促进了脱贫攻坚工作开展。

7.着力加强队伍建设，机关效能明显提升

继续推进就业和社会保障服务设施项目建设。项目工程自2015年9月开工建设以来，目前县级就业和社会保障服务中心主体工程已完工，附属设施工程建设正有序推进，有望年内投入使用。大庄、法脿、大麦地三个乡镇社会保险服务中心建设项目已竣工投入使用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入双柏县人力资源和社会保障局2018年度部门决算编报的单位共1个为行政单位，即双柏县人力资源和社会保障局（下属事业单位的财务由局机关统一管理）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年度双柏县人力资源和社会保障局是县人民政府综合执行人力资源和社会保障法律、法规、规章和方针政策的工作部门，于2011年1月由县人事劳动和社会保障局改建成立。

（1）机构及职能调整

一是将公务员管理股更名为公务员管理与军官转业安置股。

二是将专业技术人员管理股更名为事业单位人事管理股。

三是将政策法规股更名为政策法规与信访调解仲裁股，加挂双柏县劳动人事争议仲裁院牌子。

四是拟撤销人才股，将大中专毕业生报到、管理职能划入下属事业单位双柏县公共就业和人才服务中心，其余职能划入事业单位人事管理股。

五是设立社会保险股，承担原劳动关系与工伤管理股履行的养老保险、工伤保险管理职能和原基金监督与社会保险管理股履行的医疗保险、生育保险、失业保险等社会保险管理职能。

六是拟将劳动关系与工伤管理股更名为就业促进与劳动关系股，将劳动关系职能划入就业促进与劳动关系股，其余职能划入社会保险股。

七拟将基金监督与社会保险管理股更名为规划财务与基金监督股，将基金监督职能划入规划财务与基金监督股，将医疗保险、生育保险、失业保险等社会保险管理职能划入社会保险股。

（2）内设机构设置

通过上述调整，双柏县人力资源和社会保障局机关设9个内设机构（股所级）。机关设办公室、政策法规与信访调解仲裁股、公务员管理与军官转业安置股、事业单位人事管理股、工资福利股、劳动保障监察大队、社会保险股、就业促进与劳动关系股、规划财务与基金监督股。下设双柏县医疗保险管理局、双柏县社会保险中心、双柏县公共就业和人才服务中心共3个事业单位。
    3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

双柏县人力资源和社会保障局2018年末实有人员编制62人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制3人），事业编制49人（含参公管理事业编制19人）；在职在编实有行政人员54人（含行政工勤人员3人），事业人员8人。

离退休人员14人。其中：离休0人，退休14人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

部门决算表

（详见附件）

 

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

（一）双柏县人力资源和社会保障局2018年度收入合计5512.4万元。其中：财政拨款收入5480.31万元，占总收入的99.42%；其他收入32.09元，占总收入的0.58%。

（二）2018年度收入合计5512.4万元与2017年度收入4767.97万元相比增加744.43万元，增加13.5%，其中：

1.财政拨款5480.31万元与2017年4547.02万元相比增加933.29万元，增加17.03%，收入增加的主要原因是人员工资增加、社会保险增加，对就业补助和高校毕业生到基层任职补助及“三支一扶”大学生补助的增加。

2.其他收入32.09万元，较2017年的其他收入220.95万元减少188.86万元，减少588.53%，减少的主要原因是2017年县财政从专户中安排公务员综合绩效奖励13.789万元、双柏县城乡居民医疗保险附加险100万元、“三支一扶”大学生县级配套资金10万元、村“三职干部”社会保险缴费补助65万元，安排列入了其他收入，县财政在2018年安排公务员终合绩效奖励资金是从预算下达，故未列入其他收入。

二、支出决算情况说明

双柏县人力资源和社会保障局2018年度支出合计5654.5万元。其中：基本支出4754.85万元，占总支出的84.09％；项目支出899.65万元，占总支出的15.91％。与上年总支出4662.73万元对比增加991.77万元,增加主要原因是人员工资增加、社会保险增加，对就业补助和高校毕业生到基层任职补助及“三支一扶”大学生补助的增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障机关机构正常运转的日常支出4754.85万元。与上年3927.09万元对比增加827.76万元,增长17.41%。增加主要原因是人员工资增加、社会保险增加，对就业补助和高校毕业生到基层任职补助及“三支一扶”大学生补助的增加。

基本支出包括人员经费支出和公用经费，其中基本工资、津贴补贴、奖金、社保缴费、住房公积金等人员经费支出917.45万元，占基本支出的19.3％；对个人和家庭的补助（全县行政事业单位退休人员工资不属于养老保险统筹基金的项目）3729.4万元，占基本支出的78.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费108万元，占基本支出的2.27％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于用于高校毕业生就业见习生活补助、原国有改制（含县办集体）企业灵活就业人员社会保险补贴、高校毕业生到基层任职补助及“三支一扶”大学生生活补助、缴纳社会保险费、2018年公开招聘事业单位工作人员专项补助、2018年定向捐赠扶贫、2018年劳务协作工作费用、就业补助、军队转业安置工作经费等支出899.65万元。较2017年733.66万元增加165.99万元，增长18.45%，项目支出增加的主要原因是对就业补助和高校毕业生到基层任职补助及“三支一扶”大学生生活补助、缴纳社会保险费增加，全县机关事业单位使用云南省工资福利信息管理决策支持系统维护费5万元、招商引资工作经费5万元、罗家林一次性伤残补助经费3.4853万元、2018年定向捐赠扶贫资金7.0205万元及2018年劳务协作资金7.8万元是2018年新增项目。

单位根据县财政开支标准、规定和县纪委规定及上级单位的各项规定，结合单位的实际工作，将各个环节的工作，进行了梳理规范，形成办事制度，对各项费用开支，按相关单位要求进行了细化、规范化，形成管理制度，严格把好审核报销关，对于不符合规定的开支，一律不予报销。各项经费的开支情况，接受县财政局和审计局的经常性监督。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县人力资源和社会保障局2018年度一般公共预算财政拨款支出5575.53万元,占本年支出合计的98.60%。较2017年一般公共预算财政拨款支出4451.42万元增加1124.11万元，增长20.16%，主要原因主要原因在职人员工资正常晋升、高校毕业生到基层任职补助及“三支一扶”大学生补助的增资和社保缴费基数提高，相应的人员经费支出增加，对就业补助的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出903.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.20%。主要用于在编在岗人员工资、津贴、补贴、奖金等人员经费支出162.15万元，用于局机关、县政务服务中心、县公共资源交易中心正常运转的支出95.67万元，用于相对集中行政许可权改革的支出103.52万元。

2、教育支出56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.01%。主要用于到村任职高校毕业生补助。

3、科学技术支出3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于小额担保贷款贷免扶补工作经费。

4.社会保障和就业支出4159.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.59%。主要用于单位职工的基本养老保险和工伤保险缴费及全县行政事业单位退休人员工资不属于养老保险统筹基金的项目等支出；

5.医疗卫生与计划生育支出104.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.88%。主要用于单位职工基本医疗保险、公务员医疗补助、大病补充保险缴费等支出。

6、农林水支出281.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%。主要用于到村任职高校毕业生补助、就业社会保险补贴、定向捐赠扶贫资金及劳务协作资金补助等支出。

5.住房保障支出68.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出1.23%。主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县人力资源和社会保障局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.69万元，支出决算为23.15万元，完成预算的216.56%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的100.00%；公务用车购置及运行费支出决算为12.41万元，完成预算的435.44%；公务接待费支出决算为10.73万元，完成预算的136.86%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是增加的原因一是由于公用经费紧张，只预算公务用车购置及运行费2.85万元；二是2018年事业单位招聘工作人员报考人数比往年多，参加考务工作人员增加，费用相应增加；三是召开多场劳务输出招聘会，接待乡镇相关工作人员及上级指导工作的领导；四是招商引资新增接待5万元。 

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加12.38万元，增长53.47%。其中：公务用车购置及运行费支出决算增加6.01万元，增长48.43%；公务接待费支出决算增加6.36万元，增长59.27%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是扶贫工作下乡多，油耗高，油燃费增加，车辆老化，修理费增加；二是2018年事业单位招聘工作人员报考人数比往年多，参加考务工作人员增加，费用相应增加；二是召开多场劳务输出招聘会，接待乡镇相关工作人员及上级指导工作的领导；三是招商引资新增接待5万元。今后我局应当健全财务管理制度对“三公”经费进行管理，严格控制支出，全力做好厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出12.41万元，占53.61%；公务接待费支出10.73万元，占46.39%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元，主要原因是本部门的职能职责中不存在涉及因公出国（境）职能，因此此项费用支出不存。

2. 公务用车购置及运行维护费支出12.41万元。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、租车费等。

3.公务接待费支出10.73万元。其中：国内接待费支出10.73万元，共安排国内公务接待185批次（其中：外事接待0批次），接待人次2302人。主要用于促进就业、人事人才招聘、社会保险经办等工作发生的接待支出。

 

 

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县人力资源和社会保障局2018年机关运行经费支出108万元，与上年对比增加33.31万元,主要原因一是由于2018年脱贫攻坚任务较重，租车进村的次数较多，故租车费增加较多，同时，由于2018年本单位的扶贫联系点增加，对扶贫联系点的扶贫工作经费投入相应增加。二是日常公用经费预算由原来人均0.3万元标准增加到0.6万元，日常公用经费支出增加。部门机关运行经费主要用于：办公费14.76万元，印刷费、水费、电费、邮电费3.05万元，差旅费9.65万元，工会经费6.91万元，会议费、公务接待费10.73万元，公务用车运行维护费12.41万元，其他交通费50.49万元（交通费），部门机关运行经费主要用于办公费、电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待、车辆运行等支出。

• 国有资产占用情况

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6		7			8	9	10	11
合计	1	514.07	178.60	1924.73	89.26	40.28			155.32					0.4
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

截至2018年12月31日，双柏县人力资源和社会保障局资产总额514.07万元，其中，流动资产178.60万元，固定资产288.86万元，在建工程46.78元，无形资产0.4万元。与上年相比，本年资产总额增加23.12万元，增加的主要原因是固定资产增加，其中固定资产增加73.21万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额23.12万元（政府采购货物支出23.12万元）。授予中小企业合同金额23.12万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

双柏县人力资源和社会保障局没有其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53232200331601111