双柏县独田中心学校2021年度部门决算信息公开说明

监督索引号53232200236001601000

双柏县独田中心学校2021年度部门决算信息公开说明

目录

第一部分 双柏县独田中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况表

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。

2.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。

3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

6.指导、管理、评价、检查本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，着力提升教育教学质量。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.教育教学工作

（1）进一步完善教学常规管理制度，认真抓好备、上、改、辅、听等教学环节。

（2）完成学生基本信息录入工作。

（3）组织好期中、期末、年末检测工作，做好教学成绩分析。

（4）选拔好教师参加全县组织的课堂讲赛，充分展示学校课堂教学改革的新成果。

2.教育科研工作

（1）制定好教研工作计划，按计划开展好教研活动。

（2）进一步完善集体备课制度和方案，监督好备课过程，提高备课的实效性。

（3）组织科任教师积极开展教学论文撰写工作，积极总结和反思教育教学工作中的经验。

（4）抓好科任教师每周一次的听课评课活动，搞好听评课痕迹的检查、反馈和存档工作。

3.总务后勤工作

（1）管理好学校寄宿制食堂，及时足额划拨、发放好寄宿制经费和补助，确保学校食堂各项工作正常有序运转；落实好“营改”计划，把好食品采购关、加工关和供应关，严格按照上级有关规定科学合理的使用好“营改”计划经费，确保学生吃上安全、放心、营养的早餐。

（2）定期对后勤从业人员开展体检工作，确保身体健康，严格做到持证上岗，严防传染性疾病的蔓延。

（3）管理好学校财产，及时做好维修、添置、更换和报损工作，建好固定资产台账，确保学校财产不流失。

（4）认真抓好校舍安全工作，定期开展校舍安全隐患排查，及时上报和排除校舍安全隐患，保证师生人身安全。

4.德育工作

（1）健全学生管理制度，抓好学生日常纪律、卫生、学习的监督工作，促使学生养成良好个人行为习惯。

（2）指导学生会成员搞好班级量化考核工作，及时公布量化结果，及时反馈存在的问题与不足。

（3）每学年组织好入团、入队工作，制定好团队工作计划，结合学校实际情况，因地制宜的开展好团队活动，认真做好活动记录。

（4）经常性组织开展防水、防火、防震演练，提高学生自我防范技能和安全意识。

5.教职工管理工作：

（1）修改和制定各科室管理制度、教学常规管理制度、学校人事管理制度，建立激励机制。

（2）抓好师德师风建设和党风廉政建设工作，学习和树立爱岗敬业、无私奉献、热爱教育事业的先进典型，引导广大教职工关心爱护学生，勤奋努力工作。

（3）加强党员队伍建设，发展好年青党员，壮大学校党员队伍，开展好政治理论学习活动，发挥好党员在学校教育教学工作中的先锋模范作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入双柏县独田中心学校2021年度部门决算编报的单位共1个。即双柏县独田中心学校，为非参公管理事业单位。设办公室、教务处、德育处、总务处、教科处5个内设机构。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

双柏县独田中心学校2021年末实有人员编制27人。其中：事业编制27人（无参公管理事业编制）；在职在编实有人员27人，与上年30人相比减少3人。其中：事业人员27人（无参公管理事业人员），与上年30人相比减少3人。其他纳入预算管理人员10人，与上年一致。

离退休人员8人，全部为退休人员，与上年5人相比增加3人。

无实有车辆编制，无在编实有车辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

双柏县独田中心学校2021年没有政府性基金收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资金经营预算财政拨款安排的支出，年初未预算“三公”经费，本年未支出“三公”经费，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县独田中心学校2021年度收入合计6272436.95元。其中：财政拨款收入6271831.04元，占总收入的99.99%；其他收入605.91元，占总收入的0.01%。与上年对比，减少的主要原因分析：

（一）收入与上年对比情况。双柏县独田中心学校2021年度收入合计6272436.95元，与上年度收入合计6241151.12元相比，减少55256.03元，下降0.01%。其中：财政拨款收入6271831.04元，与上年6185895.09元相比，增加85935.95元，增长0.01%；其他收入605.91元，与上年55256.03元相比，减少54650.12元，下降0.99%。与上年对比变动的主要原因：（1）根据云财教〔2021〕364号《云南省财政厅 云南省教育厅关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》2021年秋季学期起，农村义务教育学生营养膳食补助标准从每生每天4元提高至5元，项目经费投入较上年增加；（2）2021年用于校舍维修改造及改善办学条件的项目经费投入增加；（3）2020年食堂账并入经费账统一核算，并在决算报表中反映，2020年并入食堂账经营净结余54525.72元，2021年食堂净结余较上年减少，故其他收入减少。

（二）收入与年初预算对比情况。双柏县独田中心学校2021年度收入合计6272436.95元，与年初预算数5617308.15元相比，增加655128.8元，增长11.66%。其中：财政拨款收入6271831.04元，与年初预算数5617308.15元相比，增加654522.89元，增长11.65%；其他收入605.91元，与年初预算数0元相比，增加605.91元，与年初预算数对比变动的主要原因是年初预算数只包含县级预算数的基本支出，不包含项目支出，以及不包含中央、省、州预算数，更不包含非财政资金和其他收入。

二、支出决算情况说明

双柏县独田中心学校2021年度支出合计6299649.55元，与上年6140402.59元相比，增加159246.96元，增长2.59%。其中：基本支出5451893.29元，占总支出的86.54％，与上年5460965.09元相比，减少9071.8元，下降0.17%；项目支出847756.26元，占总支出的13.46％，与上年679437.5元相比，增加168318.76元，增长24.77%。主要原因是（1）2021年在职转退休三人，工资福利支出减少，退休费增加；（2）根据云财教〔2021〕364号《云南省财政厅 云南省教育厅关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》2021年秋季学期起，农村义务教育学生营养膳食补助标准从每生每天4元提高至5元，项目支出较上年增加；（3）2021年用于校舍维修改造及改善办学条件的项目经费支出增加。

双柏县独田中心学校2021年度支出合计6299649.55元，与年初预算支出合计5617308.15元相比，增加682341.4元，增长12.15%。其中：基本支出5451893.29元，与年初预算数5617308.15元相比，减少165414.86元，下降2.94%；项目支出847756.26元，与年初预算数0元相比，增加847756.26元。与年初预算数对比变动的主要原因是：（1）年初预算数只包含县级预算数的基本支出，不包含项目支出，以及不包含中央、省、州预算数，更不包含非财政资金和其他收入；（2）2021年在职转退休3人，工资福利支出减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障双柏县独田中心学校正常运转的日常支出5451893.29元，与上年5460965.09元相比，减少9071.80元，下降0.17%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出5176140.99元，占基本支出的94.94％，与上年5262509.79元相比，减少86368.8元，下降1.64%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费73717.5元，占基本支出的1.35％，与上年71648.3元相比，增加2069.2元，增长2.89%；退休费、生活补助等对个人和家庭的补助202034.8元，与上年126807元相比，增加75227.8元，增长59.32%。主要原因是2021年在职转退休三人，工资福利支出减少，退休费增加。

（二）项目支出情况

2021年度用于保双柏县独田中心学校为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出847756.26元，主要用于学校日常运转支出、学生营养改善计划项目、家庭经济困难学生生活补助、特殊教育送教上门图书室建设项目、食堂设备改善项目以及义务教育校舍维修改造专项。

2020年项目支出合计679437.5元，2021年较上年减少168318.76元,主要原因是:（1）根据云财教〔2021〕364号《云南省财政厅 云南省教育厅关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》2021年秋季学期起，农村义务教育学生营养膳食补助标准从每生每天4元提高至5元，项目经费较上年增加；（2）2021年用于校舍维修改造及改善办学条件的项目经费投入增加，其中：双财教〔2021〕66号2021年营养改善计划奖补中央直达（中学食堂设备改善项目）专项资金45200元，双财教〔2021〕68号2021年城乡义务教育校舍维修改造长效机制中央补助直达专项资金57000元，双财教〔2021〕73号双柏县教育体育局双柏县教育重镇建设经费（独田小学图书室建设）专项资金40000元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县独田中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出6262650.29元，占本年支出合计的100%，与上年6140402.59元相比，增加152247.70元，增长2.49%。增加的主要原因：（1）社保缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（2）根据云财教〔2021〕364号《云南省财政厅 云南省教育厅关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》2021年秋季学期起，农村义务教育学生营养膳食补助标准从每生每天4元提高至5元，项目经费较上年增加；（3）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出4883730.69元，占一般公共预算财政拨款总支出77.52%。按款区分具体支出和用途如下：

（1）学前教育84058.17元，占教育支出的1.72%，主要用于学前教育发展及保障日常运转，其中：用于学前教育办公费76383元，培训费2217元，其他商品和服务支出（食堂账并入净收入）5458.17元。

（2）小学教育2707386.33元，占教育支出的55.44%，主要用于义务教育阶段小学教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出，其中：用于工资福利支出2215991.63元（基本工资811090.72元，津贴补贴498525.28元，绩效工资703369.07元，工伤保险7537.44元，临聘人员工资及社保195469.12元）；商品和服务支出248495.9元（办公费152507元，差旅5908元，维修（护）费40000元，培训费1780元，工会经费24560.51元，其他商品和服务支出（食堂账并入净收入）23740.39元）；对个人和家庭的补助234498.8元（生活补助234498.8元）；资本性支出8400元（办公设备购置8400元）。

（3）初中教育2086471.19元，占教育支出的42.72%，主要用于举办义务教育阶段初中教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出，其中：用于工资福利支出1688537.5元（基本工资633983元，津贴补贴427007元，绩效工资537605.28元，工伤保险6169.74元，临聘人员工资及社保83772.48元）；商品和服务支出221460.69元（办公费69277元，差旅6478元，培训费16138元，工会经费19566.99元，其他商品和服务支出（食堂账并入净收入及其他）110000.7元）；对个人和家庭的补助176473元（生活补助175493元，助学金980元）。

（4）特殊教育5815元，占教育支出的0.12%，主要用于特殊教育学校公用经费补助，有效保障学校正常运转，稳步提高残疾学生入学率。 其中本年用于商品和服务支出5815元，全部用于办公费。

2.社会保障和就业（类）支出700105.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.11%，主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等。其中，用于发放社保统筹外离退休人员养老金144307元，缴纳在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出425580.96元，缴纳在职转退休人员杨晓萍、李玉仙、苏贤国等三人职业年金130217.98元。

3.卫生健康（类）支出375284.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.96%，主要用于学校在职在编职工医疗保险和离退休人员的医疗费，其中：用于缴纳在职人员职工基本医疗保险缴费254608.68元，缴纳在职和退休人员公务员医疗补助缴费120676.24元。

4.住房保障（类）支出340528元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.41%，全部用于单位按规定为在职在编人员缴纳的住房公积金缴费支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县独田中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数，主要原因为2021年我单位不涉及“三公”经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0元，比2020年决算数0元增加0元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，比2020年0元增加0元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算数0元，比2020年0元增加0元，增长0.00%；公务接待费支出决算为0元，比2020年0元增加0元，增长0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较2020年未发生变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0.00%；公务接待费支出0元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县独田中心学校属非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。2021年我单位发生事业运行经费73717.50元，与上年71648.3元相比，增加2069.2元，增加2.89%。增加的主要原因：学前教育学生数较上年增加，生均公用经费增加，办公费、培训费等教上年增加。事业运行经费主要用于办公费27373元、培训费2217元、工会经费44127.5元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，双柏县独田中心学校资产总额3896248.79元，其中，流动资产260911.33元，固定资产3599550.5元，无形资产35786.96元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少58076.36元，其中固定资产增加119699.8元。本单位无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产；无资产处置收入；

国有资产占有使用情况表

单位：元
项目	行次	资产 总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构 筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计		3896248.79	260911.33	3599550.5	2333774.83			1265775.67		35786.96

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

双柏县独田中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、收入科目

（一）一般公共预算财政拨款收入。是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算收入。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

（三）部门决算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制地反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收支情况。部门决算由本部门及其所属各单位决算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核。

（四）一般公共预算财政拨款支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划地分配和使用而形成的支出。

二、支出科目

（一）项目支出。反映行政、事业（参公管理）单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出以外，由财政预算安排、上级单位直接补助或其他非财政资金形成的支出。

监督索引号53232200236001601111