中国共产党双柏县委员会党校2024年部门预算编制说明

中共双柏县委党校在2024年工作中，将继续坚持党校姓党，旗帜鲜明讲政治。深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，做好马克思主义理论的“布道者”。紧紧围绕学习宣传贯彻党的二十大精神这条主线，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，武装广大教职工和学员思想。坚持党校职能定位，发挥好“干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询”四大作用，把握好党校办学方向，实事求是强培训。按照“实事求是”校训的要求办学治校、培养干部。坚持问题导向，增强办学的针对性，切实根据党委政府的中心任务、中心工作，分类培训，培养适应现代化双柏建设的干部队伍。坚持党校汇智，科研咨询献良策。围绕双柏发展新定位，聚焦县委县政府决策部署和中心工作，每年遴选重大课题深入开展调查研究，为重大政策出台出谋划策，为经济社会发展贡献智慧和力量。坚持从严治校，办学治校树风纪。守护好党校这片净土，从严管理教师，从严管理学员，切实发挥党校净化器的作用，以教风促学风促校风，带动形成务实进取的虎乡干部作风。

二、预算单位基本情况

中共双柏县委党校编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制16人，其中：行政编制1人，工勤人员编制1人，事业编制14人。在职实有16人，其中： 财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入3,776,132.03元，其中：一般公共预算2,915,183.03元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入860,949.00元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比:财务总收入增加33,009.02元，增长0.88%，其中：一般公共预算收入增加33,009.02元，增长0.88%，主要原因是：双柏县委党校2023年谢家坤职务职级变动，月增资732.00元，2023年5月调整事业人员薪级工资，月增资1,350.00元，2023年调整艰苦地区津贴，月增资965.00元，故2023年预算一般公共预算收入增加；事业收入增加0元，增长0%，主要原因是：我单位2024年自有资金预算收入86,0949.00元，参照2023年预算，无增减变化。政府性基金收入、国有资本经营收益收入、财政专户管理资金收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入、与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入2,915,183.03元，其中：本年收入2,915,183.03元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,915,183.03元；政府性基金预算财政拨款0元；国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比:财政拨款收入增加33,009.02元，增长1.15%，主要原因分析，其中：一般公共预算收入增加33,009.02元，增长1.15%，主要原因是：中共双柏县委党校2023年谢家坤职务职级变动，月增资732.00元，2023年5月调整事业人员薪级工资，月增资1,350.00元，2023年调整艰苦地区津贴，月增资965.00元，故2024年财政拨款收入增加。政府性基金预算财政拨款、国有资本经营收益财政拨款与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出3,776,132.03元。财政拨款安排支出 2,915,183.03元，其中：基本支出2,915,183.03元，与上年对比增加33,009.02元，增长1.15%，主要原因分析中共双柏县委党校2023年谢家坤职务职级变动，月增资732.00元，2023年5月调整事业人员薪级工资，月增资1,350.00元，2023年调整艰苦地区津贴，月增资965.00元，故2024年基本支出增加;项目出0元，与上年对比无变化，原因是：本年及上年项目预算支出预算均为0。

(一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2024年，部门财政拨款安排支出2,915,183.03元，按功能科目分类，主要用于：

1.2050802 干部教育：1,983,275.69元，主要用于单位工资福利及公用经费支出；

2.2080501行政单位离退休：21,993.00元，主要用于发放行政退休人员统筹外部分工资；

3.2080502事业单位离退休：159,179.40元，要用于发放事业退休人员统筹外部分工资；

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：321,226.71元，主要用于单位养老保险缴费；

5.2101101行政单位医疗：8,517.87元，主要用于行政人员医疗保险缴费；

6.2101102事业单位医疗：133,054.56元，主要用于事业人员医疗保险缴费；

7.2101103公务员医疗补助：87,201.36元，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费；

8.2101199 其他行政事业单位医疗支出：8,256.00元，主要用于职工大病保险缴费支出；

9.2210201住房公积金：192,478.44元，主要用于缴纳职工住房公积金 。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出2,915,183.03元，按经济科目分类：

1.基本支出2,912,783.03元，其中：30101基本工资：785,748.00元，30102津贴补贴：137,784.00元，30103奖金：36,371.00元，30107 绩效工资：928,664.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费：321,226.71元，30110职工基本医疗保险缴费：141,572.43元，30111公务员医疗补助缴费：87,201.36元，30112其他社会保障缴费：26,970.37元，30113住房公积金：192,478.44元，30201办公费：7,292.82元，30205水费：10,000.00元，30206电费：15,000.00元，30207邮电费：5,000.00元，30217公务接待费：1,980.00元，30228 工会经费：25,321.50元，30239其他交通费用：9,000.00元，30299 其他商品和服务支出：2,400.00元，30302退休费：181,172.40元。

2.项目支出0元。

 五、对下专项转移支付情况

（一）中央配套事项

本单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目12个，政府采购预算总额115,966.00元，其中：政府采购货物预算115,966.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

中共双柏县委党校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1,980.00元，较上年减少10.00元，下降0.5%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

中共双柏县委党校2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年对比无变化，原因是：本年及上年因公出国（境）费预算为0。

（二）公务接待费

中共双柏县委党校2024年公务接待费预算为1,980.00元，较上年减少10.00元，下降0.5%，国内公务接待批次为8次，共计接待25人次。

减少原因是：中共双柏县委党校根据中央八项规定“三公”经费逐年递减，严格控制公务接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

中共双柏县委党校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。与上年对比无变化，原因是：本年及上年无公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

中共双柏县委党校无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

中共双柏县委党校2024年机关运行经费安排0元，与上年对比无增减变化，主要原因是：本部门为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日中共双柏县委党校资产总额14,713,226.03元，其中，流动资产113,059.35元，固定资产14,597,291.68元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2875元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加0元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53232200228100111