双柏县安龙堡卫生院2016年度部门决算公开

一、部门基本情况

（一）基本情况

1．主要职能

双柏县安龙堡卫生院为双柏县卫生和计划生育局直属单位,承担着对全乡人民群众的医疗、疾病预防控制、妇幼保健等工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

双柏县安龙堡卫生院始建于1956年，本年机构数量1个，无增减变动。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2016年初有在职职工14人, 特岗全科医生1人，退休职工10人，三支一扶人员1人（不是财政统发）。年末有在职职工15人（新招考），特岗全科医生1人，退休职工10人，三支一扶人员1人（卫生医疗事业需要县人事局分配，不是财政统发）。

年内招考入职1人。

（二）当年取得的主要事业成效

2016年我院工作县卫计局的正确领导下, 全面贯彻落实党的十八大和十八届五中全会精神，紧扣“质量为本、服务第一、病人至上”的医院宗旨，以“爱岗敬业、诚信自律、追求卓越、永续创新”的精神，为办成广大人民群众满意医院而努力工作。卫生基础设施有了较大增强，圆满完成了上级交办的各项工作任务。进一步推进了医疗机构一体化管理，较好完成等级医院的评审工作。我院严格按照会计法、事业单位会计制度等法律、法规进行财务管理和会计处理。

 

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

年初预算收入176.31万元，上年预算收入106.44万元，预算收入增加69.87万元.年初预算支出176.31 万元，上年预算支出106.44万元，增加69.87万元，增加原因国家加大对卫生事业经费投入，有新增人员增加人员经费，年内调整人均工资水平。

（二）收入支出预算执行情况

本年收入302.45万元，上年收入256.82万元，比上年增加45.63万元，增加17.77%，增加原因由于年内国家加大对卫生事业经费投入。

本年支出306.61万元，上年支出233.66万元，比上年增加72.59万元，增加31.22%,增加原因由于年内国家加大对卫生事业经费投入，年内新招考专业技术人员。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

本年预算收入为176.31万元，实际收入为302.45万元，本年预算支出为176.31元，实际支出为306.61万元。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

收入增加126.12万元，增加原因：实际财政拨款收入增加60.39万元，事业收入49.45万元，其他收入16.28万元。支出增加130.3 万元，增加原因：基本支出增加91.71万元，项目支出38.59万元。

收入增加的主要原因是实行收支两条线政策后卫生院医疗收费已经上缴财政国库，药品收费已全额用于支付药品成本，而医疗耗材支出却不能收费变相由财政负担，故卫生院日常经费支出增加。

 2．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

本年收入302.45万元，其中财政拨款收入236.72万元，占总收入78.27%;事业收入49.45万元，占总收入16.35%;其他收入16.28万元，占总收入5.38%。

本年支出为330.55万元，其中基本支出298.76万元，占总支出90.38%；项目支出31.79万元,占总收入9.62%。

3．重点经济分类支出执行情况

“三公”经费支出情况：2016年三公经费支出30,394.00元，年初预算7000元，人均支出情况=30,394.00÷437=69.55元。

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析，重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

本年资产总额229.12万元，其中固定资产120.16万元，占总资产52.44%，与上年相比固定资产减少12.61，原因是2016年11月进行全县清产核资，单位报废损毁资产。上年资产总额249.24万元，总资产减少12.61万元，减少5.06%。

本年负债总额73.19万元，上年负债76.71万元，减少3.52万元，减少4.59%。

本年净资产总额155.92万元，较上年减少7.04万元，其中结转余19.07万元，非流动资产资金基金133.95万元，较上年减少13.51万元，原因2016年资产清查核实，报废固定资产。

 

事业单位财务分析指标

一、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%＝302.45÷（176.31+236.72）×100%=73.23%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%＝306.61÷（176.31+259.94）×100%=70.28%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%＝202.32÷306.61×100%=65.98%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%=89.91÷306.61×100%=29.32%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数＝（268.01-53.96）÷15=14.27万元

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%=73.19÷229.12×100%=31.94%

 

双柏县安龙堡卫生院

2017年9月20日