监督索引号53232200236001601000
双柏县独田中心学校2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、2024年度单位整体支出绩效自评情况
十四、2024年度单位整体支出绩效自评表
十五、2024年度项目支出绩效自评表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
（一）单位整体支出绩效自评情况
（二）单位整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
实施小学教育和初中义务教育，促进基础教育发展；完成主管部门交办的其他工作任务。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、德育处、总务处、教科处。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为双柏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员22人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员22人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员10人。包括财政拨款开支经费的人员10人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。年末学生171人。年末遗属2人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育体育局的行政规章制度。
2.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。
3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
5.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
6.指导、管理、评价、检查本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，着力提升教育教学质量。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
双柏县独田中心学校2024年度收入合计7479232.10元。其中：财政拨款收入7478538.97元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入693.13元，占总收入的0.01%。
与上年相比，收入合计增加464167.61元，增长6.62%。其中：财政拨款收入增加469311.49元，增长6.70%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少5143.88元，下降88.13%。财政拨款收入增加的主要原因是：（1）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，薪级工资较上年增加；（2）社会保险及住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（3）生均公用经费标准分别由原来的小学650元/生.年、中学850元/生.年提高至小学720元/生.年、中学940元/生.年，寄宿生公用经费由200元/生.年提高至300元/生.年；家庭经济困难学生补助分别由原来的小学1000元/生.年、中学1250元/生.年提高至小学1250元/生.年、中学1500元/生.年，学生补助资金较上年增加。（7）双柏县独田中学田径运动场跑道和护坎项目已完成竣工验收结算，项目投入较上年增加。其他收入减少的主要原因是我校上年度除三代手续费外还收到教体局转入上海市社会力量对口支援公益项目（太阳能）经费5,000.00元，2024年度只收到双柏县税务局返回的三代手续费，所以其他收入较上年减少。
二、支出决算情况说明
双柏县独田中心学校2024年度支出合计7485796.79元。其中：基本支出5838829.78元，占总支出的78.00％；项目支出1646967.01元，占总支出的22.00％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加441776.79元，增长6.27%。其中：基本支出减少261512.02元，下降4.29%；项目支出增加703288.81元，增长74.53%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出减少的主要原因是2024年11月在职转退休7人，在职人员较上年29人减少7人，人员支出减少。项目支出增加的主要原因是双柏县独田中学田径运动场跑道和护坎项目已完成竣工验收结算，支出较上年增加。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障双柏县独田中心学校机构正常运转的日常支出5838829.78元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5778392.98元，占基本支出的98.96％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费60436.80元，占基本支出的1.04％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障双柏县独田中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1646967.01元。其中：基本建设类项目支出1036500.00元。
家庭经济困难学生生活补助项目经费202500.00元，主要用于落实城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。
义务教育营养改善计划学生生活补助项目经费132315.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。
城乡义务教育阶段学校生均公用经费补助项目经费260204.19元，主要用于落实城乡义务教育经费保障机制，保障学校正常运转、改善办学条件。
义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费补助项目经费12000.00元，主要用于提高特殊教育普及水平，提升特殊教育学校、普通学校随班就读和送教上门的运行保障能力，扩大普通学校随班就读规模，提高残疾学生在普通学校随班就读质量，改善特殊教育办学条件。
初中助学金补助项目经费590.00元，主要用于帮助初中学子家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。
义务教育薄弱环节改善与能力提升（独田中学田径运动场跑道和护坎项目）经费1030000.00元，主要用于持续改善义务教育薄弱校点学校办学条件。
义务教育薄弱环节改善与能力提升（独田中学教学综合楼项目）经费6500.00元，主要用于持续改善义务教育薄弱校点学校办学条件。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
双柏县独田中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出7482938.97元,占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加499151.87元，增长7.15%,完成年初预算的121.34%。主要原因是：（1）独田中学田径运动场跑道和护坎项目完成竣工验收结算，新增义务教育薄弱环节改善与能力提升（独田中学田径运动场跑道和护坎项目）支出；（2）独田中学教学综合楼项目开工建设，新增项目支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出5984483.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.98%,完成年初预算的132.64%。按款区分具体支出和用途如下：
（1）小学教育2815946.76元，占教育支出的47.05%，完成年初预算的113.17%。主要用于义务教育阶段小学教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算批复仅批复县本级预算，不包含中央、省、州级预算数。
（2）初中教育3156536.42元，占教育支出的52.75%，完成年初预算的157.94%。主要用于举办义务教育阶段初中教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算批复仅批复县本级预算，不包含中央、省、州级预算数。
（3）特殊教育12000.00元，占教育支出的0.20%，完成年初预算的3333.33%。主要用于特殊教育学校公用经费补助，有效保障学校正常运转，稳步提高残疾学生入学率。造成预决算差异的主要原因是年初预算批复仅批复县本级预算，不包含中央、省、州级预算数。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出798685.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.67%,完成年初预算的94.73%。主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等；造成预决算差异的主要原因是2024年11月在职转退休7人，较年初机关事业单位养老保险预算人数减少7人，职工机关事业单位养老保险实际缴费支出较年初预算减少。
9.卫生健康（类）支出341634.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.57%,完成年初预算的77.57%。主要用于学校在职在编职工、离退休人员的医疗保险和公务员医疗补助缴费；造成预决算差异的主要原因是2024年11月在职转退休7人，较年初职工基本医疗保险预算人数减少7人，职工基本医疗保险实际缴费支出较年初预算减少。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出358135.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%，完成年初预算的96.40%。主要用于全额供给单位在职在编人员缴纳住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2024年11月在职转退休7人，较年初住房公积金预算人数减少7人，住房公积金实际缴费支出较年初预算减少。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3352.50元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少3353.00元，下降100.00%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3352.50元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少3353.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3353.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3352.50元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少3353.00元，下降100%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3352.5元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年我单位实际发生公务接待支出3352.00元，但由于财政支出保障困难此笔款项未支付。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少3353.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3352.00元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年我单位实际发生公务接待支出3352.00元，但由于财政支出保障困难此笔款项未支付。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次57人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教学专项督查、开学督导检查、校园安全交叉检查、初中学业水平音乐美术监考、英语口语听力监考、领导干部离任经济事项交接、教育领域安全隐患大排查暨学生防溺水专项行动工作督导检查、开展三年行动计划推进情况督导暨秋季学期综合督导、岁末年初校园安全工作检查、校舍项目安全检查等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
双柏县独田中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，双柏县独田中心学校资产总额5777632.30元，其中，流动资产165003.66元，固定资产4498477.85元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1113499.00元，无形资产651.79元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加387675.39元，其中固定资产减少548476.94元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额149095.00元，其中：政府采购货物支出16780.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出132315.00元。授予中小企业合同金额149095.00元，其中：授予小微企业合同金额149095.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
双柏县独田中心学校无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
监督索引号53232200236001601111
滇公网安备 53232202000122号
