双柏县妥甸小学2023年度部门决算公开

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双柏县妥甸小学2023年度部门决算公开

目录

第一部分  双柏县妥甸小学概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、单位整体支出绩效自评情况

十四、单位整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  双柏县妥甸小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施小学学历教育。一是贯彻执行国家教育方针、政策和法律、法规。二是组织实施小学教育的教育教学工作。三是负责学校师生的思想政治工作和安全工作。四是负责对学校校舍和教育设备的规划、项目储备，校舍新建、扩建、改造和管理。五是承办上级主管部门交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

一是进一步加强党对学校工作的全面领导。要加快推进党组织领导的校长负责制工作，发挥党组织政治核心作用，突出党组织把方向、管大局、作决策、抓班子、带队伍、保落实的职责，推进依法治教，进一步提升教育质量，努力办好人民满意的教育。

二是进一步加强学校管理。要强化学校精细化管理，向管理要效率，向管理要质量，在管理创新上做足文章、做出效果，从实从细提高学校管理水平，始终渗透以人为本的管理理念，做到制度管理与情感管理相结合，不断推进学校民主化管理进程。

三是进一步加强教师队伍建设。要加强教师政治思想教育和师德师风教育，引导全体教职工自觉加强师德修养。通过继续教育和校本培训等方式，使教师在教育观念、教学方法上有较大提升，积极推进教学改革，提高课堂效率，全面提升教学质量。

四是进一步加强德育教育。要始终坚持德育重中之重不动摇，把德育目标具体到学生日常学习和生活中，克服德育工作“假、大、空”倾向，丰富德育内容，细化德育目标，创新德育工作方式，做精、做细、做实德育工作，确保德育工作做出实效。

五是进一步加强安全工作。要紧紧围绕强化安全意识，细化安全措施两个重点，始终坚持教育为主，预防为先的理念，多方联动开展学校安全教育，落实落细各项安全工作举措，使安全工作无漏洞，无死角，确保学校安全，师生平安。

六是进一步加强硬件建设。要把新建学校运动场项目当做学校当前重点工作抓紧抓实，争取尽快投入使用。学校正在申报新建综合楼工程，里面含阶梯教室与图书室，计划投资1千万元，有望申报成功。几个项目的推进，扩大办学规模，改善办学条件，不断满足人民群众对优质教育的需要。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：办公室、工会室、教务处、德育处、教科处、总务处、信息中心、资助中心，大队部。

 我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

双柏县妥甸小学作为二级预算单位纳入双柏县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

双柏县妥甸小学2023年末实有人员编制98人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制98人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员98人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员72人（离休0人，退休72人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1839人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

双柏县妥甸小学2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县妥甸小学2023年度收入合计20902873.80元。其中：财政拨款收入19763239.59元，占总收入的94.55%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1139634.21元，占总收入的5.45%。与上年相比，收入合计增加596233.36元，增长2.94%。其中：财政拨款收入减少296167.60元，下降1.48%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加892400.96元，增长360.96%。

与上年相比：收入合计增加的主要原因一是新增退休人员及在2022年年底退休2人职业年金只能跨年支付，导致机关事业单位职业年金缴费支出增加317836.53元，事业单位离退休费增加47695.00元；二是2023年有3名退休教师死亡导致死亡抚恤金增加317836.53；三是用于体育事业的彩票公益金支出增加50000.00元，上年度无此类费用。四是其他收入增加892400.96元，主要为收取的课后延时服务费。五是学生人数增加及收取学生课后延时服务的15%用于弥补公用经费不足部分，生均公用经费增加121700.08元。财政拨款收入减少的主要原因一是配合上级过紧日子的要求 ，缓解财政支出压力。二是2023年新增退休教师6名及2023年遴选教师10人在12月在我校以专业技术十二级起薪等原因导致我单位基本工资支出减少931841.58元。其他收入增加的主要原因是2023年收取的课后延时服务费，收费标准为325元/生.学期，春秋两学期共收取课后延时服务费1118032.50元，主要用于课时补贴和弥补公用经费不足部分。国有资本经营预算财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0.00元相比，无增减变化。

二、支出决算情况说明

双柏县妥甸小学2023年度支出合计20646973.88元。其中：基本支出17134765.99元，占总支出的82.99%；项目支出3512207.89元，占总支出的17.01%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加344770.20元，增长1.70%。其中：基本支出减少775221.88元，下降4.33%；项目支出增加1119992.08元，增长46.82%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。    

与上年相比：支出合计增加的主要原因一是新增退休人员及在2022年年底退休2人职业年金只能跨年支付，导致机关事业单位职业年金缴费支出增加317836.53元，事业单位离退休费增加47695.00元；二是2023年有3名退休教师死亡导致死亡抚恤金增加317836.53；三是用于体育事业的彩票公益金支出增加50000.00元，上年度无此类费用。四是其他收入增加892400.96元，主要为收取的课后延时服务费。五是学生人数增加及收取学生课后延时服务的15%用于弥补公用经费不足部分，生均公用经费增加121700.08元。基本支出减少的主要原因一是配合上级过紧日子的要求 ，缓解财政支出压力。二是2023年新增退休教师6名及2023年遴选教师10人在12月在我校以专业技术十二级起薪等原因导致我单位基本工资支出减少931841.58元。项目支出增加的主要原因一是上级下达特殊学校教育公用经费增加43785.00元。二是2023年收取的课后延时服务费，收费标准为325.00元/生.学期，春秋两学期共收取课后延时服务费1118032.50元，主要用于课时补贴和弥补公用经费不足部分。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0.00元相比，无增减变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障双柏县妥甸小学机构正常运转的日常支出17134765.99元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16976026.41元，占基本支出的99.07%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出158739.58元，占基本支出的0.93%。

2023年度用于保障双柏县妥甸小学正常运转的日常支出与上年17909987.87元相比，减少775221.88元，下降4.33%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出与上年17695573.19元相比，减少719546.78元，下降4.07%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费与上年214414.68元相比，减少55675.10元，下降25.96%。

与上年相比：机构正常运转的日常支出减少的主要原因一是配合上级过紧日子的要求 ，缓解财政支出压力。二是2023年新增退休教师6名及2023年遴选教师10人在12月在我校以专业技术十二级起薪等原因导致我单位基本工资支出减少931841.58元。三是本年度医疗保险基数调减，故卫生健康支出减少。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费减少的主要原因一是本年度我单位严格公用经费的使用绩效评估，加大了项目经费的支出效率，且加大学生节水节电等杜绝浪费意识的教育力度，故公用经费支出数减少。二是2023年决算为系统取数，2022年为人工填报。2023年系统取数未取到2023年县级生均公用经费指标下的数据，导致项目支出减少。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障双柏县妥甸小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3512207.89元，与上年2392215.81元相比，增加1119992.08元，增长46.82%。其中：基本建设类项目支出0.00元。

与上年相比：专项业务工作的经费支出增加的主要原因是双财教〔2023〕81号义务教育学校课后服务省级补助资金143918.00元；双财教〔2023〕67号秋季学期课后服务收入专项资金359021.79元；双财教〔2023〕41号课后服务费专项资金524712.50元；双财教〔2023〕49号省下达体彩公益金项目资金50000.00元。2022年度无此类项目资金。

具体项目开支及开展工作情况：双财教〔2023〕1号生均公用经费县级经费专项资金31824.00元；双财教〔2023〕41号课后服务费专项资金524712.50元；双财教〔2023〕51号城乡义务教育特殊教育学校公用经费省级专项资金5880.00元；双财教〔2023〕116号城乡义务教育阶段学校公用经费第二批中央公用经费82857.00元；双财教〔2023〕1号义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费专项资金900.00元；双财教〔2023〕116号城乡义务教育特殊教育学校公用经费省级（第二批）专项资金6225.00元；双财教〔2023〕1号义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金5750.00元；双财教〔2023〕51号家庭经济困难学生生活补助省级专项资金19250.00元；双财教〔2023〕14号城乡义务教育阶段学校公用经费中央专项资金837175.00元；双财教〔2023〕14号义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达专项资金15750.00元；双财教〔2023〕51号城乡义务教育公用经费省级公用经费148512.00元；双财教〔2023〕1号义务教育生均公用经费县级公用经费专项资金57120.00元；双财教〔2023〕116号城乡义务教育阶段学校公用经费第二批省级公用经费15993.60元；双财教〔2023〕14号义务教育学校特殊教育公用经费中央专项资金33600.00元；双财教〔2023〕49号省下达体彩公益金项目资金50000.00元；双财教〔2023〕11号城乡义务教育生均公用经费州级专项资金31824.00元；双财教〔2023〕116号城乡义务教育阶段学校公用经费第二批中央（提前下达）公用经费71020.00元；双财教〔2023〕11号特殊教育学校公用经费州级专项资金1260.00元；双财教〔2023〕14号义务教育家庭经济困难学生生活补助州级直达专项资金2250.00元；双财教〔2023〕14号城乡义务教育补助经费（营养改善计划）中央直达专项资金1067365.00元；双财教〔2023〕81号义务教育学校课后服务省级补助资金143918.00元；双财教〔2023〕67号秋季学期课后服务收入专项资金359021.79元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县妥甸小学2023年度一般公共预算财政拨款支出19713239.59元，占本年支出合计的95.48%。与上年20059709.19元相比减少34646.96元，下降0.17%，主要原因是基本支出减少775221.88元，基本支出减少的原因：一是配合上级过紧日子的要求 ，缓解财政支出压力。二是2023年新增退休教师6名及2023年遴选教师10人在12月在我校以专业技术十二级起薪等原因导致我单位基本工资支出减少931841.58元。项目经费增加428752.28元，项目支出增加的原因：一是上级下达特殊学校教育公用经费增加43785.00元。二是2023年收取的课后延时服务费，收费标准为325.00元/生.学期，春秋两学期共收取课后延时服务费1118032.50元，主要用于课时补贴和弥补公用经费不足部分。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出13696096.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.30%。普通小学教育13648231.83元，主要用于工资福利支出10979583.65元，其中基本工资4700649.00元，津贴补贴546814.5元，绩效工资5602477.19元，其他社会保障缴费65827.08元，其他工资福利支出63815.88元；商品和服务支出1558283.18元，其中办公费605957.88元，水费13609.70元，电费19200.95元，邮电费29965.11元，差旅费47010.00元，维修（护）费499837.66元，培训费81402.00元，公务接待费930.00元，劳务费122330.30元，工会经费138039.58元。对个人和家庭的补助1110365.00元，其中生活补助19250.00元，助学金1091115.00元。特殊学校教育47865.00元，主要用于商品和服务支出47865.00元，其中办公费9255.08元，水费791.70元，电费2631.62元，邮电费8354.97元，差旅费3962.00元，维修（护）费22270.63元，培训费599.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出3784384.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.15%。主要用于工资福利支出2014940.05元，其中机关事业单位基本养老保险缴费1697103.52元，职业年金缴费317836.53元；商品和服务支出20700.00元，其中其他商品和服务支出20700.00元；对个人和家庭的补助1748744.30元，其中退休费1563444.50元，抚恤金185299.80元。

9.卫生健康（类）支出1188365.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.01%。主要用于工资福利支出1188365.41元，其中职工基本医疗保险缴费577579.43元，公务员医疗补助缴费519261.16元，其他社会保障缴费91524.82元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1044393.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.28%。主要用于工资福利支出1044393.00元，其中住房公积金1044393.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出（用于体育事业的彩票公益金支出）50000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%。主要用于商品和服务支出50000.00元，其中办公费50000.00元。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为12000.00元，决算为930.00元，完成年初预算的7.75%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为12000.00元，决算为930.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的7.75%，具体是国内接待费支出决算930.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县妥甸小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为12000.00元，支出决算为930.00元，完成年初预算的7.75%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为12000.00元，决算为930.00元，完成年初预算的7.75%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2023年年初预算时，我单位与昆明理工大附小正在进行对接，作为联盟学校帮扶我单位，本着不预算不支出和三公经费逐年递减原则，我单位确定了2023年年初预算数据。但截至2023年年底联盟协议才成型未开展相关活动。另外本单位为城区学校，遵循同城不得接待原则，对到我单位开展检查调研工作的县级部门不予接待；上级部门对我单位开展检查调研工作时一般由双柏县教育体育局负责接待，以上原因导致我单位“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年的2,591.00元减少1661.00元，下降64.11%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少1661.00元，下降64.11%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神、坚持厉行勤俭节约、反对铺张浪费、科学合理地控制和压缩财政开支、适应财政紧缩和公共行政领域改革需要，减少三公经费预算支出数。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次15人（其中：外事接待人次0人）。主要用于双柏县法脿中心学校到我校交流学习党建工作和武定近城小学到我校交流学习研讨活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县妥甸小学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。双柏县妥甸小学不属于参照公务员法管理的事业单位，所以不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，双柏县妥甸小学资产总额9118608.05元，其中，流动资产262354.13元，固定资产8846862.29元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9391.63元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年9054639.83元相比，本年资产总额增加63968.22元，其中流动资产增加260390.39元，固定资产增加51815.32元，无形资产减少248237.49元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额131706.00元，其中：政府采购货物支出131706.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额131706.00元，其中：授予小微企业合同金额131706.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县妥甸小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。             

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

监督索引号53232200236000401111