关于双柏县2023年地方财政决算情况（草案）的报告

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关于双柏县2023年地方财政决算情况（草案）的报告

——2024年9月26日在双柏县第十八届人大常委会第十九次会议上

双柏县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，我代表人民政府，向本次会议报告双柏县2023年地方财政决算情况（草案），请予审议。

一、2023年地方财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年全县实现一般公共预算财政总收入239,617万元，其中：一是地方一般公共预算收入40,167万元；二是转移性补助收入150,427万元，具体为：返还性收入2,569万元、均衡性转移支付补助收入24,959万元、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接转移支付收入7,614万元、民族地区转移支付补助收入1,217万元、固定数额补助收入10,463万元、县级基本财力保障机制奖补收入6,455万元、结算补助收入5,113万元、重点生态功能区转移支付收入8,823万元、公共安全、科技、教育、社会保障、卫生健康、节能环保、农林水等共同财政事权转移支付收入48,369万元、增值税留抵退税转移支付收入171万元、其他退税减税降费转移支付收入48万元、其他一般性转移支付收入132万元、专项转移支付收入34,494万元；三是上年结余结转3,828万元；四是债券转贷收入44,195万元；五是调入资金1,000万元；六是动用预算稳定调解基金0万元。

完成一般公共预算财政总支出234,565万元。其中：一般公共预算支出174,168万元，上解支出6,574万元，债券还本支出44,595万元，调出资金9,061万元，安排预算稳定调节基金167万元。

收支相抵，一般公共预算结余结转5,052万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年全县实现政府性基金预算收入-6,494万元，上级补助收入1,470万元，上年结余1,691万元，调入资金9,061万元，收入总计5,728万元。

完成政府性基金预算支出4,691万元，上解支出减少9万元，债务还本支出0万元，调出资金0万元，支出总计4,682万元。

收支相抵，年度滚存结余1,046万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年全县实现国有资本经营预算收入1,000万元，上级补助收入5万元，上年结余0万元；完成国有资本经营预算支出0万元，调出资金1,000万元。收支相抵，年终结余5万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2023年全县实现社会保险基金预算收入18,060万元。其中：社会保险保费收入12,712万元，利息收入147万元，财政补贴收入4,521万元，委托投资收益164万元，转移收入375万元，其他收入141万元。

完成社会保险基金支出16,376万元，其中：社会保险待遇支出16,366万元，转移支出6万元，其他支出4万元。

收支相抵，当年收支结余1,684万元，年度滚存结余24,471万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份支付数额的基金。

二、财政决算变化情况

（一）一般公共预算收支决算变动情况

经年终决算，2023年实现一般公共预算财政总收入239,617万元，比向县十八届人大四次会议报告数239,787万元减少170万元，主要变动原因：返还性收入减少53万元，体制补助收入减少1,873万元，结算补助收入减少2万元，固定数额补助增加1,873万元，共同事权转移支付减少115万元。全县完成一般公共预算财政总支出234,565万元，比向县十八届人大四次会议报告数234,483万元增加82万元，主要是上解上级支出减少4万元，调出资金增加86万元。一般公共预算结余结转5,052万元，比向县十八届人大四次会议报告数5,304万元减少252万元。

（二）政府性基金收支决算变动情况

经年终决算，2023年实现政府性基金预算总收入5,728万元，比向县十八届人大四次会议报告数5,642万元增加86万元，主要变动原因：调入资金增加86万元。全县完成政府性基金总支出4,682万元，比向县十八届人大四次会议报告数4,691万元减少9万元，主要变动原因：上解支出减少9万元；年终结余1,046万元，比向县十八届人大四次会议报告数951万元增加95万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

经年终决算，2023年全县实现国有资本经营预算总收入1,005万元，与向县十八届人大四次会议报告数1,005万元保持一致。全县完成国有资本经营预算总支出1,000万元，与向县十八届届人大四次会议报告数1,000万元保持一致。年度结余5万元，与向县十八届届人大四次会议报告数5万元保持一致。

（四）社会保险基金收支决算变动情况

经年终决算，2023年全县实现社会保险基金预算总收入18,060万元，比向县十八届人大四次会议报告数17,946万元增加114万元。全县完成社会保险基金总支出16,376万元，比向县十八届人大四次会议报告数16,007万元增加396万元；本年收支结余1,684万元，比向县十八届人大四次会议报告数1,939万减少255万元；年终滚存结余24,471万元，比向县十八届人大四次会议报告数24,726万元减少255万元。主要变化原因是：从2022年开始，年末决算口径发生变动，各地社保基金决算情况，只统计机关事业单位基本养老保险基金和城乡居民基本养老保险基金，其余基金类型不再记入财政社保基金决算，且2023年各类社保缴费基数提标，导致支出加大，滚存结余数减少。

2023年，面对经济下行压力加大、国家产业政策调整、减税降费惠民政策实施等挑战，双柏县克难奋进，扎实推进财税工作，实现了保工资、保基本民生、保运转的“三保”兜底目标，保障了脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，守住了防范化解政府债务风险底线，实现了全县财政平稳运行。2024年，我们将以两会确定的目标，强化收入征管，硬化预算约束，坚决落实“积极财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，认真落实好“稳收支十五条措施”的要求，凝心聚力，扎实工作，努力完成全年财政收支任务，为全县经济社会发展作出积极贡献。

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